Declaração DCTF

 Possuo como cliente um sindicato das empresas de transportes de cargas e logística. Esse cliente irá iniciar a prestação de serviços de treinamentos, patrocínio (divulgação de marcas no site) e receberá comissão sobre plano de saúde. Entendo que essas atividades não se enquadra em seu estatuto, gerando assim a tributação das mesmas. Foi nos orientado pelo departamento jurídico da empresa que poderíamos recolher a COFINS pelo lucro real(COD 5856) e o IRPJ (COD 2089) e CSLL (COD 2372) pelo lucro presumido. Porém, estou com dificuldades de informar isso na DCTF ref. Março 2022. Poderiam me orientar?

Rodrigo

Rodrigo, até existe o sistema nao cumulativo e cumulativo ao mesmo tempo na DCTF

deve escolher regime nao cumulativo e cumulativo

mas estranho o seu jurirido orientar a fazer o recolhimento do COFINS pela aliquota  MAIIOR,  , faltou mencionar o PIs

Márlus

Por se tratar de uma entidade isenta, ela recolhe 1% sobre a folha.
Sobre a cofins me responderam isso: Ao contrário das entidades imunes, as isentas por falta de menção no artigo 10 da Lei n° 10.833/2003 efetuam a tributação do COFINS no regime não cumulativo. Desta forma, a apuração será regulamentada pela Leis n° 10.637/2002 e n° 10.833/2003.