Liziane Jacoby
Iniciante DIVISÃO 5, Contador(a) Temos uma cooperativa do estado do MT com os cnaes 4623-1/08 (comercio atacadista de materias prima agricolas...); 0161-0/99; 4622-2/00; 4623-1/01; 4623-1/99; 4632-0/01; 5211-7/99; 5212-5/00, onde ela se encontra enquadrada no lucro real. Por enquanto ela somente vende milho (a operação que é feita é triangular (uma nf cooperativa para comprador final cfop 5120 com o cst 051 de icms e o cst de pis e cofins 001, uma nf ptdutor para o comprador final com cfop 5923 com cst 090 de icms e cst 99 de pis e cofins, e uma ultima nota com o cfop 5118 produtor para a cooperativa com cst 040 de icms e cst 99 de pis e cofins)fechando a operação triangular, onde todos os produtores são cooperados da cooperativa. Gostaria de saber melhor como funciona a tributação de pis, cofins, icms, csll, e irpj para atos cooperados.
Sou nova nessa ramo de cooperativa, alguém pode me ajudar? E quais as declarações que sou obrigada a transmitir?
Desde já muito obrigada