Pis e Cofins retidos não deduzidos

Bom dia amigos,

Uma empresa com apuração não cumulativa do pis e cofins não deduziu na época oportuna pis e cofins retidos na fonte de 2005 a 2009, estes valores estão contabilizados no ativo da empresa. Daiante do exposto, pergunto:

- Posso deduzir todo este valor acumulado de 2005 a 2009 com pis e cofins agora em 2010?

- Ou terei que retificar as dacoms e apurar pagto a maior e fazer perdcomp?

- O pis e cofins retidos não compensados em um mes poderão sê-lo nos meses seguintes:


Grato,

Sim, Ronaldo caso você não tenha compensado no mês que foi retido, pode ser utilizado nos meses posteriores. Verifique na ajuda do programa. Exemplo Cofins, ficha 25B linha 28

Linha 25B/28 - (-) Outras Deduções

Informar nesta linha, na coluna "Regime Não Cumulativo" ou "Regime Cumulativo", de acordo com sua origem, o valor de outras deduções não contempladas pelas linhas anteriores, bem como os valores de retenção sofridos de meses anteriores, a aproveitar como dedução no mês corrente.

A partir de 2009, você tem que informar o valor dos informes no mês de competência, ficha 30.(informações). Isso foi feito?

Só não sei te dizer se esta retenção prescreve.

Isis, boa tarde

Desculpe, o regime de apuração da empresa é cumulativo, eu tinha informado não cumulativo.

Com relação a informação do pis e cofins retidos apartir de 2009 na ficha 30, estou informando sim.

Só estou com uma dúvida como informar o pis e cofins não deduzidos nas dacons anteriores a 2009. Precisa ser informado em alguma ficha mesmo não efetuando a dedução?

Fico imensamente grato por sua ajuda
Muito obrigado

Ronaldo, você só informa quando usa para compensar.

Você declara os informes na ficha 30, e a Receita sabe que você tem o crédito. Quando você usar, informa que são créditos de meses anteriores.

Nas Dacons anteriores a 2009 não existe a ficha 30, então não precisa informar o pis e cofins quando não deduzi-los?