RETENÇÕES IRRF, PIS,COFINS E CSLL

Boa tarde

Minha empresa é do Simples Nacional  e tomou serviços  de  desenvolvimento de sistemas , na nota fiscal veio os impostos retidos, essas retenções são devidas mesmo, minha empresa  simples nacional tem que recolher as guias de darf 1708 e 5952 ?

Luana, boa tarde

A  retenção é somente a do IRRF  ( 1708 )

a CSRF ( 5952 ) para empresas  do simples NÃO  tem a retenção ( ver abaixo )

avise o seu fornecedor para REFAZER  a  notas apenas com o IR

IN 459/2004
artigo 1º § 6º
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§ 6º Não estão obrigadas a efetuar a retenção a que se refere o caput, as pessoas jurídicas optantes pelo Regime Especial Unificado de Arrecadação de Tributos e Contribuições devidos pelas Microempresas e Empresas de Pequeno Porte (Simples Nacional). (Redação dada pelo(a) Instrução Normativa RFB nº 1151, de 03 de maio de 2011)
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Marlus

Apenas IR

Márlus, boa tarde

Muito obrigada pela ajuda.

Att.

Boa tarde estou retomando as atividades relacionadas com a tributação e tentando me relembrar dos cálculos... Como sei o código e alíquota correta do IRRF para emissão da guia?

Boa tarde Rafael,

No MAFON em que você pode fazer o download aqui.

Bom dia, alguém sabe dizer se com os códigos 1708 e 5952, já sendo informados na reinf, ainda precisam ser declarados na dctf?

Caio, bom dia

para o ano de 2023, no Sped Reinf é apenas informativo (  para  se "acostumando a rotina )
devendo AINDA declarar na DCTF 3,6

já para  2024 ,   será somente pelo Sped Reinf, sendo agrupado esses valores junto com as contribuições do INSS   a exemplo do que já acontece com o IRRF

Márlus