IRRF s/NF serviço prestado

Caros colega,
Boa tarde!

Emitimos nota fiscal de prestação de serviço com retenção do IR. A minha dúvida é se posso efetuar compensação desse IRRF com IR S/ Rendimento salarial ou INSS devido no mês. 

Elisia, boa tarde

sinceramente eu acredito que não conseguira,  já que para compensar tem que "existir" um DARF  com  o CNPJ da sua empresa

e no caso, essa retenção será paga pelo tomador.

só poderá abater com o valor do IRPJ  devido sobre o faturamento ou lucro (caso seja lucro real )

Márlus

Málus,

A empresa é lucro real, porém vários meses dando prejuízo e a conta IRRF esta bem alta. A empresa paga IRRF s/ rendimento salarial e INSS. Li alguns artigos sobre Compensação cruzada Compensação cruzada que é a possibilidade que os contribuintes que possuem créditos perante o Governo Federal, passíveis de restituição e ressarcimento, têm para compensar, via declaração, débitos das contribuições previdenciárias (Patronal/Terceiros/Segurados), mas confesso que ainda assim tenho duvidas. 

Elisia

como o IRRF é pago pelo tomador , entendo que ao fechar a contabilidade , ira "gerar" saldo  a compensar 

só que esse "saldo"  deve se declarado no SPED ECF  como base negativa  

tão somente depois da entrega do SPED ECF que poderá utilizar para compensar os demais débitos

mas sugiro que verifique melhor junto a uma consultoria os procedimentos corretos

Márlus