IRPJ E CSLL ESTIMATIVA NÃO PAGO

Boa tarde!

Tenho o caso de uma empresa que tributa pelo Lucro Real Anual, e em janeiro apurou um lucro, cujo vencimento é o último dia útil do mês subsequente.
A empresa não recolheu. Pergunta: Devo informar os impostos na DCTF e deixar em aberto, como não pago?

Obrigado pelo ajuda.

Jose Lauro

SIM,  deve declarar, pois apesar de não estarem PAGOS,  são valores devidos

Márlus

Obrigado pelo retorno Márlus.

Por ser uma estimativa, deveria ser recolhida, mas se não recolhida, a RF não cobra o valor, apenas pode usá-lo para fins de "multa".
Encontrei até um comparativo com o carnê leão, pessoa física, que se não recolhido mensalmente, na apuração (declaração) anual vai constatar se tens IR à pagar ou não
A minha dúvida em declarar na DCTF é passar, a RF, uma informação, que a princípio, não tem, e estar sujeitando a empresa a uma "multa" por não ter pago.
Não sei se me fiz entender.
Obrigado mais uma vez.