PER/DCOMP na EFD Contribuições

Devo efetuar o lançamento dos valores de PER/DCOMP na EFD Contribuições? Se sim, além dos registros 1100 e 1500, quais campos mais preencher para que estes valores sejam compensados do meu valor de PIS/COFINS apurado a pagar?

Quando se usa créditos acumulados do PIS/COFINS para compensar outros impostos, você informar abater estes valores dos registros de saldos credores  1100/1500.

Quando se usa créditos proveniente de outros impostos para abater o valor a pagar  do PIS/COFINS isto não é informado no SPED Contribuições.

No SPED Contribuições se informa os "valores apurados" do mês.

Na DCTF se informa os valores apurados (+) declarados no SPED, as compensações de Per/Dcomp (-), e o valor a pagar por DARF (=);

Sidney, obrigada pelo retorno! Desta forma, como o valor de PEDCOMP PIS/COFINS foi de compensação, diminuindo o meu valor de PIS/COFINS apurados não tenho necessidade de lançar ele no PVA? Pergunto pois para todos os efeitos, no registros M205 E M605 apresentamos os valores de PIS/COFINS recolhidos no entanto, caso eu não informe o PERDCOMP, estes valores  ficaram a maior do que os valores de PIS/COFINS lançados na DCTF, podendo gerar algum tipo de questionamento, não?

Não há,

O Perdcomp é um crédito na DCTF da mesma forma que a DARF paga é.

A DARF somada ao Perdcomp deve ser o valor apurado.

Perguntas Frequentes

Muito obrigada pela explanação, Sidney! Seguirei orientação conforme informado!