IRPJ/CSLL Lucro Real Estimativa

Boa tarde,

Tenho uma empresa tributada pelo Lucro Real Estimativa Mensal, que nos meses de janeiro a novembro tiveram prejuizo. Somente em Dezembro a empresa teve lucro. Calculei os imposto IRPJ e CSLL, com base no balanço (janeiro a dezembro).
A minha duvida é com relação ao codigo do Darf, pra mim seria IRPJ - 5993 e CSLL 2484, daí não precisaria fazer o calculo do imposto anual, pois os imposto foram calculados atraves do balanço de janeiro a dezembro.
A forma esta correta ou deveria calcular os impostos por estimativa (como base na receita do mes)?

Olá, Paulo Henrique!

Você tem que calcular o imposto conforme o tipo de tributação. Se você diz que é estimativa mensal, o imposto é apurado mensalmente (lógico), mesmo que a contabilidade tenha seu fechamento anual.

E sobre a dúvida do código darf dê uma olhada nesse Link. Pois depende do tipo de código se a empresa for Obrigada ao Lucro real ou não entre outras providências. Vale a pena dar uma conferida

Caro paulo henrique,

Se no mês de dezembro foi levantado balancete de redução deve ser recolhido com os códigos de estimativa.

Quando da apuração do imposto anual, logicamente será o mesmo valor do recolhido na estimativa (balancete) de dezembro, porém o valor a pagar no ajuste anual será zero.

abraço.