Receita informada a maior no simples nacional

Boa tarde. Teve um caso aqui no escritório: Um cliente em específico mensalmente envia o valor do faturamento, é o tipo de cliente independente que sabe gerar nota fiscal e demais assuntos fiscais, porém, no mês de maio ele juntou o faturamento de nota fiscal de remessa e me passou. Por intuição ou não fui verificar o faturamento dele de janeiro até a data presente de hoje, e notei que no mês de maio/2024 ele junto o valor de nota de remessa como nota de faturamento e me passou, aumentou o faturamento a ser informado em 23 mil. Nesse caso posso retificar o mês de maio de acordo com o valor correto. Mas enquanto o valor pago a maior do simples nacional? Preciso fazer um perdcomp ou no mês seguinte de apuração o simples nacional reconhece essa diferença e já me passa como "desconto" para o próximo pagamento do simples nacional?

Bom dia Elson,

Retificar você pode, mas tem grande risco de cair em malha fiscal por reduzir o tributo, daí tem que entrar com processo na SEFAZ justificando a redução, pois já ocorreu comigo, se o cliente não se manifestou sobre a diferença a maior, deixa quieto a retificadora.

bom dia,

No próprio site do Simples Nacional existe a opção de compensação ou restituição, só lembrando que o ISS é municipal e ICMS  estadual, tera que fazer separadamente esses processos.