IRRF PJ nota emitida em 12/2023, pagamento em 01/2024

O prestador de serviços emitiu nota fiscal em 28/12/2023, e enviou para o nosso órgão público a nota fiscal. Os registros no sistema do órgão público aconteceram somente em 09/01/2024, pois a documentação estava sendo revisada, os fiscais estavam conferindo...Então ele recebeu no dia 11/01/2024 e teve a retenção do IR, O nosso sistema ira colocar o IR somente no comprovante de rendimento do ano calendário 2024. Porém a ECF do prestador de serviços registrou a nota fiscal em 2023. Como fica essas operações no final do ano? O prestador solicitou que colocássemos o IR na DIRF ano-calendário 2023, realizando uma retificadora,

Boa tarde,

O problema está no sistema do órgão público que deveria ter considerado 2023, pois a legislação diz que o fato gerado do IR é a data de emissão ou a data de lçto no sistema, das duas qual ocorrer primeiro, e a data de emissão ocorreu primeiro neste caso.

At. te