IRPJ RECOLHIDO A MENOR - PGTO DA DIFERENÇA

boa tarde !

poderiam ajudar ?

empresa no lucro presumido calculou a menor o valor a pagar no 3o trim/2, foi descontado 2 vezes o valor do abatimento de 60.000,00 no trim ( deduziu 120.000).
Ocorre que o pagamento foi dividido em 3 parcelas.

Agora necessitamos fazer a darf no valor da diferença. Como devo fazer :

* 3 darfs com vectos 31/10, 30/11 e 31/12 no valor de 2.000,00 cada cota ?
ou
*devo fazer um darf somente no valor do total  de 6.000,00 com vecto para 31/10 ?

Penso que seja correto efetuar  3 darfs para pagamento dessa diferença,  para que eu possa retificar  as DCTFs com o valor correto devido no trimestre e dar baixa em cada uma das cotas igualmente.

Poderiam me ajudar a entender ?

obrigada

Cleusa

tem 2 opções na verdade para a retificação

1 -   informar   o valor do débito correto  no 3º trimesttre
no 4º trimestre e informar o valor coreto do débito,  a ficha DARF o valor pago desse darf  único e mantendo as demais quotas com o mesmo valor já pago

2 -  informar o valor do débito coreto   no 3º treimestre e EMITIR  os 3 darf correspondentes pra cada quota, 
  deverá informar 2 darf para quota  na DCTF do 4  trimestre

Márlus

obrigada Marlus,

entao uma forma poderia ser emitir 3 darfs de 2.000 (31/10, 30/11 e 31/12) ?  a legislação nao me orienta a emitir um darf no valor total da diferença com vecto na data 31/10 ?

se sim :

sim retificar as DCTFs de confissao de debito correto (30/09) e fazer a dctf de 31/12 com debito atualizado e 02 DARFs para cada cota ?