PRESTADORA DE SERVIÇOS COM RETENÇÃO DE IR,CSLL,PIS,COFINS

Boa tarde pessoal, precisava deuma ajuda de vocês, estou com uma dúvida que não é minha área, porém surgiu um
questionamento, pois achamos que falta alguma informação a ser declarada.

 Uma empresa Lucro Presumido, que prestaserviços médicos, para uma PJ, na nota fiscal é informado a retenção de IR, e
em alguns lugares, também tem retenções de IR,CSLL,PIS COFINS. Minha dúvida é,
onde e como declarar essas retenções. Exemplo:01/2024 – Emitiu uma Nota fiscal no valor de R$ 23.300,00 onde nãohouve retenção de nenhum imposto.

02/2024 –Emitiu uma Nota fiscal no valor de R$ 650,00, onde foi retido PIS 0,65% (R$
4,22), COFINS 3% (R$ 19,50), IR 1,5%(R$ 9,75), CSLL 1%(R$ 6,50). - E outra NF no valor de R$ 18.000,00 foi retido oIR de 1,2%, totalizando R$ 216,00.

 03/2024 – Emitiu uma Nota fiscal no valor de R$ 18.000,00 foiretido o IR de 1,2%, totalizando R$ 216,00.A dúvida é, referente ao IR eCSLL onde e como, deverá ser declarado o imposto? Já que no trimestre resta umavalor a pagar ref. As Nfs emitidas que nao tiveram retenções. E os valores retidos nos meses 02 e
03, deverão ser apresentados essas informações onde?

Sobre os impostos retidos, quemdeve informar para a Receita, seria só o tomador do serviço ou o prestador também
deve informar?

Fico grata se puderem nos ajudar!

Geis,
O IRRF será deduzido do IRPJ do trimestre, considerando a data da emissão da nota fiscal.
A CSLL retida será deduzida da CSLL do trimestre, considerando a data do recebimento da nota fiscal/duplicata.
O PIS e a COFINS retidas serão deduzidas das mesmas contribuições mensais, considerando a data do recebimento da nota/duplicata.
IRRF e CSLL retida serão informados na ECF anual. PIS e COFINS retidas serão informados na EFD-Contribuições.

Bom dia!
 Ah sim, então sobre o IR e CSLL retidos só serão informados na declaração anual. Pensei que seria necessário informar em alguma declaração mensal dos meses 03/06/09 ou 12.  Já que o valor das guias a pagar, declarado na DCTF teria os descontos referente as retenções.
Muito obrigado pelo esclarecimento.