ME AJUDEM! EFD CONTRIBUIÇÕES. REGISTRO - A100 - SAÍDA.

Prezados, saudações! Mais uma vez peço, por favor, ajuda aos colegas. 

Sou Contadora recém-formada e aceitei o desafio de pegar uma empresa do Lucro Presumido, de serviço. A empresa veio de outro Contador. Estou começando do zero, literalmente.

Estou com as seguintes dúvidas abaixo no preenchimento da EFD CONTRIBUIÇÕES, REGISTRO - A100 - SAÍDA.

1) Indicador de Emitente:

Qual opção devo escolher?

0 - Emissão própria
1 - Emissão de Terceiros?

O que significa essas opções?

2) Chave da NFS-e:

Onde encontro essa chave?

Seria o mesmo que o "Código de Verificação" que consta na NFS-e?

3) Data de execução/conclusão do serviço:

Posso colocar a data de emissão da NFS-e?

4) Tipo de pagamento:

Qual opção devo escolher?

0 - À vista.
1 - A prazo
9 - Sem pagamento.

O pagamento ocorreu 15 dias após a emissão da NFS-e. A emissão da NFS-e foi em 21/08/2024.

5) Valor do PIS/PASEP retido na fonte e Valor da COFINS retida na fonte:

Houve retenção do PIS/PASEP e da CSLL pelo TOMADOR.

Esse termo "retida na fonte" diz respeito ao PRESTADOR ou TOMADOR?

6) Aceito dicas e instruções adicionais quanto ao preenchimento da EDF Contribuições EM ATRASO.

ME AJUDEM, POR FAVOR!

Demais informações da empresa:

7) É uma empresa de serviços do Lucro Presumido. É uma empresa com dois sócios, filho e mãe. O filho tem 99% das cotas e a mãe, 1%. É uma empresa de criação de programas de computador.

8) A empresa esteve SEM MOVIMENTO por longos anos.

9) A empresa NÃO TEM funcionários e nem pró-labore.

10) CNAE principal: 62.01-5-01 - Desenvolvimento de programas de computador sob encomenda.

11) CNAE secundário: 62.04-0-00 - Consultoria em tecnologia da informação.

12) Em 2024 ficou SEM MOVIMENTO de JANEIRO a JULHO.

13) Voltou a ter movimento em AGOSTO, OUTUBRO e DEZEMBRO DE 2024. Não adquiriu mercadorias/serviços/insumos.

14) Em AGOSTO DE 2024 emitiu duas NFS-e e faturou ao total R$ 20.803,74, mas sofreu as seguintes retenções pelo TOMADOR:

Retenção de IRRF (1,5%): R$ 312,06.
Retenção de PIS (0,65%): R$ 135,22.
Retenção de COFINS (3%): R$ 624,12.
Retenção de CSLL (1%): R$ 208,04.

Total de retenções pelo TOMADOR: R$ 1.279,44.

Valor líquido das NFS-e recebido pelo PRESTADOR: R$ 19.524,30.

Houve pagamento de 2% de ISS no município do PRESTADOR no valor de R$ 416,08.

15) Já fiz as apurações do IRPJ e CSLL, do 3º e 4º trimestres de 2024, com multas e juros pelo atraso.

16) A empresa fez a opção pelo Simples Nacional em 2025.

17) Já enviei as DCTF de 2024 e gerou multas pelos atrasos.

Agora preciso enviar a EFD Contribuições, mas estou com dúvidas no preenchimento.

Por favor; quem puder, ajudem nossa colega.

O melhor seria você lançar esta notas fiscais no seu sistema fiscal e de la gerar o arquivo e fazer a importação para a EFD Contribuições.

Infelizmente ainda não tenho um sistema contábil.

Estou vendo alguns, mas ainda não tenho condições de arcar com a mensalidade. Vejo muitos falando bem do Domínio (Thomson Reuters).

Também estou vendo uma consultoria tipo ECONET, mas esse então está muito caro para mim.

Ainda preciso de ajuda para preencher a EFD Contribuições. 

Se alguém souber se existe um Manual de Preenchimento, me indiquem, por favor. 

Boa tarde!

1) Indicador de Emitente:

Qual opção devo escolher?

0 - Emissão própria
1 - Emissão de Terceiros?

O que significa essas opções?
Quem emitiu o documento fiscal se o próprio declarante (Opção 0 ou o terceiro)

2) Chave da NFS-e:

Onde encontro essa chave?
(Em regra não possui a não ser que seja nota emitida no portal nacional que é obrigatório a MEIs e alguns poucos municipios)
Seria o mesmo que o "Código de Verificação" que consta na NFS-e?

3) Data de execução/conclusão do serviço:

Posso colocar a data de emissão da NFS-e?
Sim, é data de competência presente na NFSe, caso essa diferente da emissão. 
4) Tipo de pagamento:

Qual opção devo escolher?

0 - À vista.
1 - A prazo
9 - Sem pagamento.

O pagamento ocorreu 15 dias após a emissão da NFS-e. A emissão da NFS-e foi em 21/08/2024.
A vista se foi pago no ato ou mediante antecipação, a prazo nos demais.
5) Valor do PIS/PASEP retido na fonte e Valor da COFINS retida na fonte:

Houve retenção do PIS/PASEP e da CSLL pelo TOMADOR.

Esse termo "retida na fonte" diz respeito ao PRESTADOR ou TOMADOR?
Deve informar a retenção que consta no documento, ainda que não esteja recolhida pelo tomador.
6) Aceito dicas e instruções adicionais quanto ao preenchimento da EDF Contribuições EM ATRASO.
Não é de fácil entendimento, mas o Guia Pratico da Efd contribuições no geral sana a maioria das duvidas quanto a preenchimento. Sempre que tiver duvidas em relação ao preenchimento de registro especifico pesquise no documento pelo registro que deve ter um orientação do que será preenchido nele.
E o fato de estar em atraso por si só em nada muda o preenchimento, o que muda é que no momento da entrega será gerada a multa pelo atraso no cumprimento da obrigação.

Alisson, muito obrigada mesmo!

Vou abrir o programa agora e terminar o preenchimentocom com suas dicas. Estou insegura, mas estou buscando informações. Mais uma vez, muito obrigada pela inestimável ajuda!