Thiago Cordeiro Quintino
Iniciante DIVISÃO 1 , Administrador(a)Bom Dia a Todos,
Estou com uma dúvida com relação ao pagamento de impostos. Somos uma empresa LTDA, atuamos no mercado da construção civil como prestadora de serviço. Veja o exemplo abaixo, são todos dados reais, e me ajudem a entender ser o calculo do imposto está correto:
Empresa: Optante pelo Simples Nacional
Serviço: EXECUÇÃO DE REFORMA POR EMPREITADA GLOBA (MÃO DE OBRA E MATERIAIS)
Valor Total: R$ 28.234,16
Prestação do Serviço dentro do mesmo município de constituição da empresa
ISS Retido ao Município: R$ 788,63 Alíquota: 2,7958%
INSS Retido na NFS-e: R$ 1.601,75 - Alíquota: 11% - Base de Calculo: 50% (Isso ocorre, devido a ser empreitado Global, onde entendemos que 50% da Nota é Material e 50% é mão de obra, entretanto, a porcentagem do Produto cheta a 70% do valor total da obra)
Além dos valores já retidos, pagamos as guias de DARF e DAS. Conforme abaixo:
DAS
Total: R$ 1.264,84 Compostas pelos Impostos Abaixo:
IRPJ: R$ 438,48
CSLL: R$ 320,43
COFINS: R$ 415,92
PIS: R$ 90,01
DARF
Total: R$ 2.383,60 Compostas pelos Impostos Abaixo:
CONTRIB PREVIDENCIÁRIA EMPRESA/EMPREGADOR Valor: R$ 1.738,55
01 CP PATRONAL - EMPREGADOS/AVULSOS
CONTRIB PREVIDENCIÁRIA EMPRESA/EMPREGADOR R$ 303,60
04 CP PATRONAL - CONTRIBUINTES INDIVIDUAIS
CONTRIB PREV RISCO AMBIENTAL/APOSENT ESPECIAL R$ 341,45
01 CP PATRONAL - GILRAT AJUSTADO
Minha dúvida, mesmo já recolhendo o INSS da NFS-e, o calculo da DARF está correto?
Agradeço demais por qualquer ajuda.
