Aproveitamento PIS COFINS sem receita, apenas compra- EFD Contribuições

Pessoal!
Excelente dia a todos, poderiam me ajudar com uma duvida a respeito de EFD contribuições e o aproveitamento de créditos, por gentileza.

A situação: A empresa esta carregando saldo credor , e em determinado mês  (11/2024) não houve vendas apenas compras que poderia aproveitar o credito, a duvida é:

1º Neste mês 11/2024  não é permitido o envio da EFD contribuições devido a empresa não ter efetuado vendas , esta correto?
2º Os créditos deste mês que não houve venda , (no caso acima ), poderão ser utilizados nos períodos futuros? pois não foi informado no declaração anterior.

desde já agradeço

Claudia, boa tarde

a empresa sendo lucro real e tendo movimento de crédito, mesmo que não tenha saídas

SIM ->  deve ser entregue para compor o saldo credor para os periodos seguintes

esse créditos vão constar nos registro 1100 e 1500 anos meses seguintes

Márlus

Márlus , obrigada pelo retorno!

Sim , lucro real.
Entendi que o credito do mês que não houve venda, posso sim compor nas declaração futuras, maravilha.

Só não entendi se é possível enviar a EFD Cont. sendo que não houve venda , nenhum registro na saída.
Tentei enviar mas acusa  erro no Registro M200 eM600 - O Valor Total da Contribuição Não Cumulativa Devida deve ser igual a Valor Total da Contribuição Não Cumulativa do Período menos o Valor do Crédito Descontado, Apurado no Próprio Período de Apuração menos o Valor do Crédito Descontado, Apurado em Período de Apuração Anterior, se o resultado for positivo; ou zero, se o resultado for negativo.

Como o valor é negativo pois só tem credito nessa apuração , deixei 0,0 , mas não valida para seguir.

Claudia, boa tarde
 nao tenho de "cabeça" o  registro do credito no Sped
mas e a ficha logo acima da M200 e M600

nessa ficha deve mudar o valor  utilizado no mes para ZERO  e informnar   o valor do credito como saldo a usar futuramente

já nas fichas M200 e M600  deve  zerar o linha do  valor ultilziado no mes

Márlus

Os créditos excedidos em cada mês, devem ser transferidos par ao Controle de Créditos (1100/1500)

Seu sistema fiscal deve fazer isto automaticamente;