Retenção de INSS

Boa tarde prezados,

Entrou uma nota fiscal para nós aonde o financeiro provisionou o INSS retido da nota dia 30/06, porém a nota só foi emitida dia 11/07/25, não acabei me atentando e no ecac informei a data de 30/06 e já foi pago o valor do imposto. Se eu retificar na EFD-REINF para a o mês 7 eu consigo vincular/compensar esse pagamento? se não existe outro processo ou posso deixar assim mesmo?

Olá,

Esse valor pago antecipadamente é um crédito. Quando você declarar a nota fiscal, poderá fazer um PERDCOMP compensando o débito no mês correto.

O fato gerador da retenção de INSS é a emissão da nota fiscal.

Atenciosamente,

Obrigado pela resposta, mas e o valor que eu informei na REINF no mês 6 eu faço oque? 

A data de emissão da Nota é o fato gerador para Retenção do INSS, a nota não deve ser declarada  no Registro R-2010 ou R-2020 em data diferente da data de emissão.

William,

Você tem que tirar essa nota fiscal/serviço da Reinf de junho e declarar em julho.

O valor do DARF pago como se fosse junho se tornará crédito (com correção monetária) para você compensar via PEDCOMPWeb o débito da mesma retenção, em julho.

Atenciosamente,