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Adilza Maria Bezerra
Iniciante DIVISÃO 1 , Analista ContabilidadeServiço de pessoa fisica realizado em julho de 2025 por RPA, pagamento ao prestador ocorreu em 08 de agosto de 2025. Houve retenção de INSS, IR E ISS. Dúvida:
O valor retido para o INSS deve ser pago ate dia 20 de agosto, considerando a competência do serviço prestado em julho ou até 20 de setembro considerando a data do pagamento?
Sidney Costa
Ouro DIVISÃO 2 , Analista SistemasO fato gerador da Retenção do INSS é a data de emissão da Nota Fiscal, data que a nota deve ser informada no REINF.
O fato gerador da Retenção do IR entre empresas privadas é o reconhecimento do crédito, ou seja menor data entre todas.
O fato gerador da Retenção do PIS/COFINS/CSLL é o pagamento.
A retenção do ISS deve verificar a legislação do Município.
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