Guilherme Ferreira Silva
Prata DIVISÃO 1 , Contador(a)Pessoal, bom dia.
Estou enfrentando um problema relevante na importação e contabilização de NFCom (modelo 62) e gostaria de saber se outros colegas já passaram por situação semelhante e como estão tratando isso na prática.
Resumo do cenário: Empresa provedora de internet.
Conforme o Manual da NFCom, a fatura deve conter todos os débitos cobrados do cliente, inclusive itens que não são tributáveis, apenas financeiros.
Problema encontrado: Ao importar o XML da NFCom no sistema fiscal/contábil:O item financeiro vem sem CFOP, sem CST e sem informações tributárias. O sistema tenta tratar todos os itens como fiscais, e isso gera: divergência de valoresalertas/erros de importaçãodificuldade na conferência entre total da NFCom × base tributável e confusão na apuração e na escrituração.
Pelo manual da NFCom, entendo que: Esses itens devem ser informados como não tributáveis (ex.: indSemCST), e não geram novo fato gerador e servem apenas como itens demonstrativos/financeiros na fatura. Minhas dúvidas para quem já está lidando com isso: Como vocês estão parametrizando o sistema para importar NFCom com itens financeiros sem CFOP/CST?
Estão separando: total tributável e total financeiro (sem reflexo fiscal)? Na contabilização, esses itens financeiros estão sendo lançados como receita separada, contas de compensação ou apenas compondo contas a receber? Alguém já teve questionamento do fisco ou auditoria sobre esse tratamento?
A NFCom ainda é relativamente nova e percebo que muitos sistemas não estão preparados para esse tipo de cenário híbrido (fiscal + financeiro). Agradeço desde já quem puder compartilhar experiências, soluções práticas ou orientações. Creio que essa dúvida seja comum a outros provedores e escritórios contábeis.