Advance Contabilidade
Iniciante DIVISÃO 1 , Assistente FiscalOlá, tudo bem?
Estou com dúvidas em um cálculo referente ao mês 12/2025 de IRPJ (onde está grifado), eu fiz dessa forma o cálculo:
92.643,22 x 8% = 7.411,45
301.638,10 x 16% = 32.262,09
7.411,45 + 32.262,09 = 39.673,54 x 15% = 5.951,03 + 6.063,46 (valor do adicional) = 12.014,49
Porém percebi que se eu fizesse 12.014,49 – 11.808,57 = 205,92 da essa diferença e este valor foi de uma retenção em uma nota dessa empresa, onde a empresa tomadora que pagou este valor de IR.
Já o meu Sistema onde faço as apurações me passou esse cálculo:
“Soma das notas do trimestre: R$ 495.009,53
Cálculo: R$ 495.009,53 × 16% = R$ 79.201,52
→ Cálculo: R$ 79.201,52 (seu lucro) × 15% = R$ 11.880,23”
Eu gostaria de saber se algum desses cálculos está correto, se não, qual seria o cálculo correto para chegar neste valor de 11.808,57 ou qual seria o valor correto.
Desde já agradeço!