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Luis Henrique
Iniciante DIVISÃO 1 , Assistente FiscalBom dia,
Uma empresa foi excluída do simples e fez emissão de nota fiscal de serviço no mês de janeiro como não optante. Todos os serviços que esta empresa presta tem retenção dos tributos federais. Como deve ser feita a apuração dos impostos dela referente a janeiro, visto que ela retornou para o simples retroagindo a 01/2026 ?
Obrigado !
Telma Frate
Ouro DIVISÃO 4 , Contador(a)Boa tarde,
Se a nota emitida em janeiro sofreu retenções e a empresa recebeu o líquido, mas foi retroagido o regime voltando a ser do SN, precisa pedir o restituição via Pedido Eletrônico de Restituição (PER).
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