Junior Garcia
Iniciante DIVISÃO 1 , Contador(a)Pessoal, boa noite. Caso real aqui do escritório (Ponta Grossa/PR): atendemos vários afiliados Shopee e o relatório de repasse que a plataforma libera pra eles já vem líquido — comissão, frete e outras taxas já foram descontadas antes do valor cair na conta.
Um cliente novo, que antes se virava sozinho, vinha lançando como receita exatamente o valor que caía na conta (o líquido). Pelo que entendemos, isso está errado: a base de cálculo do PGDAS (e da nota, quando é PJ emitindo) deveria ser o valor BRUTO da operação, e as taxas retidas pela plataforma entram como despesa dele, não como abatimento de receita.
O ponto que mais nos preocupa é o cruzamento: a própria plataforma informa o valor bruto ao Fisco (obrigação acessória dela), então quem declara o líquido fica com uma diferença exposta — e não é diferença pequena, dependendo do volume.
Perguntas pra quem já passou por isso com cliente de marketplace/afiliado:
1. Vocês já viram esse erro (declarar o líquido) virar de fato malha fina ou notificação, ou na prática o Fisco ainda demora muito pra cruzar esse tipo de informação?
2. Existe alguma forma de o cliente retificar competências anteriores sem disparar alerta, ou o caminho é sempre assumir a retificação e explicar a diferença se for questionado?
Obrigado desde já!
Junior Garcia, contador da Garcia Contabilidade