Alíquotas

Boa Tarde
Tenho um cliente que saiu do Simples Nacional, agora está no lucro presumido. Como faço para saber as alíquotas dos tributos ?

Stéfanye,

As alíquotas irão variar a depender da atividade. Se você informar a atividade, fica mais fácil de ajudarmos.

20.73-8-00 - Fabricação de impermeabilizantes, solventes e produtos afins.

Gente desculpa, mas é que minha área de atuação é DP, caí nessa área de paraquedas, então ainda estou meio perdida, sem contar que já tenho o costume de trabalhar com as empresas optantes pelo simples. Tem algum lugar que podemos vem com o CNAE, andei procurando na Receita, vi algumas coisas mas não sanou a minha dúvida.
Desde já agradeço

Stefánye,

Vou tentar te ajudar! Se algum moderador puder ajudar, gostaria de disponibilizar uma planilha pré-formatada.

Mas, tentarei te explicar considerando uma empresa de comércio e com o PIS e a COFINS cumulativo:

PIS
Faturamento x 0,65% = PIS a pagar

COFINS
Faturamento x 3% = COFINS a pagar

CSLL
Faturamento x 12% = Base de Cálculo
Base de Cálculo x 9% = CSLL a pagar

IRPJ
Faturamento x 8% = Base de Cálculo
Base de Cálculo x 15% = IRPJ1
(Base de Cálculo - R$ 60.000,00) x 10% = Adicional de IRPJ
IRPJ a pagar = IRPJ1 + Adicional de IRPJ

Espero ter ajudado.

Se tiver dúvidas, volte a postar.

Obrigada Lucas
Gostaria de saber se tem em algum lugar alguma tabela, de obrigações das referentes a esses impostos a pagar tipo: quais são, tabela com alíquotas ... coisas desse tipo.

Stéfanye,

Você quer saber as obrigaçoes acessórias (declarações) também?
Como eu te disse, em relação ao cálculo, essa planilha ajuda bastante, mas o problema é disponibilizar.

As declarações não há necessidade( pelos menos por enquanto )

Posso tentar entrar em contato com o moderador para disponibilizar, mas o que você precisa exatamente? Somente o cálculo do PIS, COFINS, CSLL e IRPJ? Ou de mais algum tributo?

Então, foi o que eu disse antes, a empresa era simples nacional, agora está sobre o lucro presumindo, são somente esses tributos correto? Fora o ISS que é municipal, mas esse eu já resolvi.
Espero que consiga disponibilizar o arquivo, tenho certeza que vai me ajudar bastante. :)
Mas desde já agradeço a atenção e seus esclarecimentos.

A priori, sim!
Essa planilha vai te ajudar bastante!
Tenterei disponibilizar o mais breve possível, pois sei quão complicado é! ;þ
Em relação ao CNAE que você tinha perguntado antes, você pode dar uma olhada em https://www.cnae.gov.br .
Fora a apuração dos tributos, você não é responsável pelas declarações?
Se não, somente a apuração mesmo.
Não precisa agradecer, pois tenho certeza que você vai retribuir essa ajuda.

A declaração não é comigo, mas se tiver disponibilidade de deixar no forum, com certeza irá ajudar futuramentes outros, informação nunca é demais.
Ficarei no aguardo então.
Grata. :)

PS: não consegui entrar no link do CNAE que vc deixou :(

A respeito da planilha, ainda não descobri como postar aqui no fórum.

Desculpa, o site é: http://www.cnae.ibge.gov.br/

Atenciosamente,

Lucas
Achei num tópico o email do moderador, pois só eles podem incluir arquivos no topico

@Oculto

Desculpe a insistência, mas é que eu estou precisando muito.

nao se esqueça das obrigações estaduais
icms

ver se tem o ipi