Dúvida DAS

Bom dia

Tenho um cliente que é uma industria fabricante de massas alimenticias optante do simples nacional. Tenho duas dúvidas.
1) Na base de calculo icms e no valor icms deve ficar o valor 0,00. E apenas coloco os valores na BASE DE CALCULO ICMS ST e VALOR DO ICMS SUBSTITUIÇÃO? Correto?
2) Na hora de emitir o DAS devo informar como venda de mercadorias industrializadas com substituição tributária para não sair o valor do icms no DAS? Ou devo recolher normalmente o ICMS no DAS?

Deve recolher normalmente o ICMS pelo SIMPLES NACIONAL, uma vez que, o ICMS cobrado na nota fiscal é por substituição tributária, o qual é devido pelo destinatário. O valor da ST é repassado no valor total da nota.

O ICMS que a empresa emissora da NF deve apurar pelo SN é chamado de operação própria.

boa tarde, meu tio perdeu a epoca de optar pelo simples no ano passado..... e esse ano ele ainda não pagou nenhum imposto, devo calcular como lucro presumido e pagar os impostos???

Boa noite Anderson,

Exatamente!

Se esta empresa não aderiu a sistemática do Simples Nacional, deve calcular seus impostos e contribuições com base no Lucro Presumido ou Real.

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