PERDCOMP Saldo negativo IRPJ

Pagamos um valor de IRPJ estimativa com Perdcomp e agora no final do ano notamos que tinhamos recolhido o valor total do IRPJ a maior, precisamos fazer outra perdcom com saldo negativo de IRPJ e colocar como crédito entre os darf das estimativas pagas durante o ano de 2010 algumas perdcomps.

Posso informar esta perdcomp como crédito em outra perdcomp?

Sim o saldo negativo será informado em outra Dcomp porém de um novo período.

A composição do saldo negativo de imposto de renda será feita através da DIPJ as Dcomp deverão ser entregues conforme a mesma.

Neste caso o que irá compor o saldo negativo de imposto de renda são todos os valores pagos no exercício, devidamente informados na DIPJ para, inclusive o valor compensado a maior, que só poderá ser atualizado no primeiro mês após o encerramento do exercício, seja ele trimestral ou anual, no seu caso creio que anual.

DIPJ - Ficha 12-A linha 18 - Imposto de Renda mensal pago por estimativa.

Espero ter ajudado.

Bom Dia

Meu cliente recolheu um darf com o cod. 0462, o detalhe é que este código não existe, este código é referente uma guia de ICMS, porém ele entrou para fazer o pagamento on line e acabou pagando ele como DARF, eu até já consultei no ecac e realmente o pagamento consta no site da receita o problema é como foi fazer a Perdcomp visto que este Código de receita não existe....

Desde já agradeço a atenção!!

Aconteceu comigo esta situação, eu fiz o REDARF pelo eCAC, depois que ele foi deferido eu fiz a Perdcomp com o código correto e já foi homologado.

Mas você fez um redarf alterando para qual codigo de receita??

Como é um pagamento indevido você pode colocar um código de IRRF (1708 ou 8045), você vai pedir compensação mesmo, a RFB vai aceitar.

Edneide,

Eu efetuei a retificação com o codigo 1708, deu certo.

Muito obrigado pela atenção.

uma empresa no lucro presumido teve o ano de 2011 saldo credor no 1 2 e 4 trimestre de 2011, sendo que em no 4 trimestre de 2011 a contribuição social deu a pagar 4000,00, tem como compensar este pagamento no saldo credor do imposto de renda, e como é feito se puder, pois em mesmo dando saldo credor em 3 trimestre não chega aos 4000,00 da contribuição social que deu a pagar?