impostos retidos recolhimento

A Empresa efetuou uma compra no mes 04/2011, porém recebeu a NF somente agora no mês 05/2011, observando que existiam impostos retidos a recolher, minha dúvida:

Ela irá efetuar o pagamento da referida compra somente agora dia 30/05/2011... e os impostos retidos como procedo esse recolhimento, com atraso pagando multa? ou lanço essa nota fiscal no mês 05/2011 e recolho os impostos no mês 06... o que faço?

Grata

Volnéia

Boa Tarde Volnea.

Como a nota foi emitda somente em 05/2011, os impostos só iram vencem em 06/2011, conforme abaixo:

A retenção do Pis/Cofins/Csll deverá ser pago no dia 15/06/2011 sob o codigo 5952.
A retenção do IRRF deverá ser recolhido em 20/06/2011 sob o codigo 1708.

Obs : A retenção só deve ser feita sobre as vendas e serviços descritos nos artigos 30 da lei 10.833 - 2003 / IN 459 - 2004 / IN 480 - 2004.

Boa tarde, a NF foi emitida em 04/2011... minha dúvida é se escrituro e contabilizo essa nf no mês 05 e se posso fazer isso e reter os impostos e paga-los no mês 06...

a nota nao foi emitida no mes 05/2011 e sim no mes 04....



A Empresa efetuou uma compra no mes 04/2011, porém recebeu a NF somente agora no mês 05/2011, observando que existiam impostos retidos a recolher, minha dúvida:

Ela irá efetuar o pagamento da referida compra somente agora dia 30/05/2011... e os impostos retidos como procedo esse recolhimento, com atraso pagando multa? ou lanço essa nota fiscal no mês 05/2011 e recolho os impostos no mês 06... o que faço?