Atividade de Serralheria perante Simples Nacional

Boa Tarde,

Tenho um cliente cujo ramo de atividade é 2542-0/00 FABRICAÇÃO DE ARTIGOS DE SERRALHERIA, EXCETO ESQUADRIAS , onde o mesmo enquadra-se no ANEXO II do Simples, mas gostaria de saber como eu faço para gerar o DAS da seguinte empresa, pois quando acesso o portal do Simples Nacional, não encontro a opção para marcar referente ao Anexo II, se alguém puder me ajudar, ficarei grato.

Sem mais.

Boa tarde Manoel,

Para gerar o DAS no anexo II voce deve segregar as receitas em venda de mercadorias produzidas pelo estabelecimento.

Espero que ajude.

Boa Tarde Elisabete,

Estou simulando a geração do DAS e surgiu uma outra dúvida, embora a empresa seja Optante pelo Simples, o recolhimento do ISS para quem enquadra-se no Anexo II não é descontado no próprio DAS, saberia me dizer, ou tenho que gera-lo a parte atraves da Prefeitura do municipio de São José dos Campos, local onde encontra-se a empresa?

Sem mais.

Manoel,

Caso seja receita sujeita ao ISS voce deve segregar como prestação de serviços.
Porém como voce informou Anexo II, e neste anexo (industria) não é devido ISS e sim ICMS e IPI.

Voce deve verificar se as notas fiscais são de venda (estadual) ou de prestação de serviços (municipal).

Elisabete,

Realmente, são NFs de venda de produtos industrializados.

Obrigado!

Boa Tarde,

Estou recalculando um DAS da mesma empresa, pois a NF foi enviada fora do prazo, porém estou verificando e surgiu outra dúvida, após gerar o DAS conforme orientação da Sra. Elisabete, assinalando a opção do anexo II (venda de mercadorias produzidas pelo estabelecimento) o percentual final do DAS ficou em apenas 1,75%, mas no anexo o percentual seria de 4,5%, referente a CPP (2,75%); ICMS (1,25%) e IPI (0,50), alguém sabe me dizer porque o DAS gerado foi calculado apenas com 1,75%?

Obrigado pessoal pela ajuda!

Manoel,

Você já havia feito algum cálculo do DAS desta empresa nesta referência, pois se já foi feita, o cálculo do mesmo será somente sobre a diferença do valor ainda não calculado.

Se não for este o caso, explique mais detalhado para podermos lhe dar uma resposta acertada.


Att.
Adalberto

Isso mesmo Adalberto, eu estava calculando sobre a diferença, pois estava faltando uma NF que enviaram fora do prazo, mas vamos levar em conta a apuração que preciso fazer esse mês referente a Junho, as saídas referente a vendas dos produtos quando marco a opção do anexo II (venda de mercadorias produzidas pelo estabelecimento) o percentual final do DAS ficou em apenas 1,75%, mas no anexo o percentual seria de 4,5%, referente a CPP (2,75%); ICMS (1,25%) e IPI (0,50), o correto não seria gerar o DAS com o percentual de 4,5% Adalberto?

Manoel,

O correto é o percentual de 4,5% para faturamento até 120.000,00.

Vamos fazer juntos o cálculo, mencione:

Faturamento:

Nota atrasada:

Valor apurado no DAS:


Att.
Adalberto

Bom Dia Adalberto,

O faturamento da empresa no mês de 06/2011 é de R$ 38.750,00, está dentro do limite de 4,5%, pois suas atividades iniciaram-se no mês passado, portanto, o valor do DAS seria de R$ 1.743,75 correto?
Mas quando acesso o site do SN para calculo do DAS, estamos marcando a opção do anexo II (venda de mercadorias produzidas pelo estabelecimento), por se tratar de uma serralheria, e o faturamento refere-se a produtos produzidos pela mesma, entretanto o valor apurado do DAS está sendo de R$ 678,12, ou seja, 1,75%, só que não estou entendendo o porque desse percentual, pois o certo seria de 4,5% correto?

Obrigado!

Manoel,

No extrato do cálculo do DAS, você terá todas as informações, como faturamento, valor do imposto, e o valor referente a distribuição para cada imposto.

Verifique, depois volte a postar novamente.


Att.
Adalberto

Adalberto,

Realmente tenho todas as informações no Extrato do DAS, mas a minha dúvida é porque o percentual calculado pela Receita no DAS está sendo de 1,75% e não 4,5% que seria o correto para a atividade informada do anexo II (venda de mercadorias produzidas pelo estabelecimento), não seria 4,5% realmente?