EFD - PIS/Cofins

Pessoal, andei vendo sobre esse tal EFD - PIS/Cofins e não consegui entender ainda de fato o que se trata, como será feito esse sped ou algo do tipo.

Alguém que saiba do assunto poderia me explicar do que se trata ??



desde já agradeço.

att
Carlos Daniel

Boa noite Melo,

Para saber mais acerca do EFD-PIS/Cofins cuja elaboração e entrega a partir de 1º de Janeiro de 2012 será obrigatória também para empresas tributadas pelo Lucro Presumido, aconselho a leitura do assunto no sitio do Sped - EFD-PIS/Cofins

Tenha em conta que a não-apresentação da EFD-PIS/Cofins no prazo fixado no normativo, acarretará a aplicação de multa no valor de R$ 5.000,00 por mês-calendário ou fração.

Se ainda assim persistirem dúvidas, torne a entrar em contato.

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Saulo, eu li o referido assunto porém continuo sem entender um pouco, até baixei o programa para ver como que seria e não entendi nada. Como que vamos mandar esta informação, vai ser através de algum programa que irá importar para o EFD - PIS/Cofins ?

att
Carlos Daniel

Melo, o programa que você baixou é o PVA Sped PIS/COFINS, que é um validador do arquivo que o seu sistema (ERP ou escrita fiscal) deverá gerar em formato .txt

O Sped PIS/COFINS é bem complexo e requer muito cuidado nas informações prestadas, pois sera feito cruzamento com a DACON. As notas fiscais devem ser informadas por produtos, cada um com a sua NCM correspondente, tabela de enquadramento de crédito de PIS/COFINS, etc.

Celso então quer dizer que além da DACON que fazemos, vamos ter que fazer esse Sped PIS/COFINS que é lançamento de nota por nota neste programa ?

Pelo que eu entendi, o arquivo .txt do SPED Pis e Cofins será gerado pelo sistema onde é feito a escrituração das notas (Microsiga, Prosoft...etc). O programa terá como função a assinatura, validação e transmissão do arquivo via certificado digital...

Estamos nos preparando, fazendo toda parametrização do nosso sistema para que em Janeiro já esteja tudo "redondo"... Pois R$ 5.000,00 por arquivo não transmitido é complicado...

Isso mesmo Melo, além da DACON terá a entrega do Sped PIS/COFINS nos seguintes prazos:

Lucro Real:
Período de competência: a partir de julho/2011, com entrega até o 5º dia útil de fevereiro/2012 (foi prorrogado);

Lucro Presumido:
Período de competência: janeiro/2012 com entrega em 05/03/2012.

O lançamento das notas fiscais é no sistema de escrita fiscal. O PVA apenas valida o arquivo gerado, e se estiver correto, faz a transmissão com certificado digital.

Celso, o problema é que eu lanço as notas pelo próprio SEF, nesse caso como seria o procedimento ?

Você terá que verificar com a empresa que fornece o seu programa de escrita fiscal, quais as configurações necessárias para o correto lançamento das notas fiscais.

Melo - pelo que entendi você nao tem um programa especifico para efetuar a digitalização das notas fiscais e sim utiliza o sistema disponibilizado pela Secretaria da Fazenda de Pernambuco correto?
se estiver correto aconselho a entrar em contato com a SEFAZ do PE e pedir maiores esclarecimentos.

Isso mesmo Alessandro.

Nesse caso o EFD-Pis/Cofins só para ver se eu entendi bem, nós fazemos já a DACON mensal que é a apresentação do valor da venda do mês, com esse EFD-PIS/COFINS vai a informação de nota por nota do mês para ver se bate o valor apresentado na DACON com o valor das notas lançadas é isso?


abrçs

att
Carlos Daniel

Melo, os valores finais do SPED PIS/COFINS deverão ser iguais com a DACON do mês de referência. A diferença é que todas as origens de créditos de Pis/Cofins e os débitos serão todos bem detalhados no SPED.