Lucas Trentin Zandoná
Ouro DIVISÃO 1 , Contador(a)Boa tarde Colegas. Estou com uma dúvida a respeito do decore.
Um cliente, possui Notas Fiscais de Serviços, e também tem o seu salário em empresa.
Para as notas fiscais, ele elaborou um livro caixa, com suas receitas/despesas do exercício da profissão em questão. O que lhe deu um lucro de 3.198,53.
Para a empresa, ele recebeu cerca de 2.054,09 bruto, menos os descontos e plano de saúde, caindo para 1.707,88.
No total ele teria um valor de líquido de 4906,41.
O holerith já está com o desconto de IR, já as receitas de serviços devem ser escrituradas e recolhidas com o carnê leão.
Dúvidas:
1- Somando-se as receitas (brutas) a BC muda para a faixa máxima. Devo inserir isso na BC e recolher a diferença ou essa diferença será apurada somente na apuração da DIRPF ? (Deixando o que já foi retido na fonte, no caso o holerith, de fora do livro caixa)
2- Na DECORE devo incluir o Holerith com o valor Bruto ou Líquido ?
Não há nas escolhas, Holerith ou Salário de Empresas. Só há Pró-Labore, Distribuição de Lucros... Qual seria a opção ? (De acordo com o Anexo II da Resolução CFC nº 1.364/2011)
Teus passos ficaram. Olhes para trás ...
Mas vá em frente pois há muitos que precisam que chegues para poderem seguir-te.
Charles Spencer Chaplin Jr.