RETENÇAO DE IMPOSTOS

minha empresa e de prestaçao de serviços e estamos no simples nacional.
porem prestamos serviços a um determinado banco(nao esta enquadrado no simples nacional) devo destacar nas notas as retenções mesmo que eu seja simples nacional e o tomador nao seja?

Boa noite Eliana,

Ao dar nova redação ao Artigo 3º das IN SRF 459/2004 e 480/2004 a Instrução Normativa RFB 765/07 dispensa as empresas optantes pela sistemática do Simples Nacional da retenção do Imposto de Renda na Fonte e das Contribuições Sociais.

confira: http://www.receita.fazenda.gov.br/Legislacao/Ins/2007/in7652007.htm

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bom dia,
no caso de uma empresa de intermediação de negócios que recebe comissão, quais impostos devem ser destacados na nota fiscal de serviços por ocasião da retenção (se tiver). a empresa é lucro real.
muito obrigada.

Cara Anita,


Trabalho em uma empresa pública federal, portanto, seguimos basicamente a IN 480 e suas posteriores alterações.
cito o seguinte exemplo aqui na empresa:

Empresa de abastecimento de combustível, ou seja, intermediação de negócios, através de sistema eletrônico de abastecimento com cartão nos postos conveniados, nos retemos, sobre a taxa de administração, 5%(ISS), 9,45% contribuições federais, sendo PIS, COFINS, IRPJ E CSSL nas suas respectivas alíquotas.


Abraços,

Cleverson

Boa Tarde!

Srs. uma Empresa com o Ramo de Atividade de Manutenção de Maquinas e Equipamentos; emitie uma Nota Fiscal de Serviços Prestados para outra Empresa Juridica.

Quais Impostos Incidem sobre essa nota fiscal de serviços???


Desde Já agradeço!

Cleidival,

Qual o regime de apuração da empresa?

Bom dai.... Adalberto José Pereira Junior

Desculpe!

A Empresa Emitente da Nota Fiscal de Serviços é do Simples Nacional, e a Empresa que contratou o Serviço é do Lucro Presumido!!!


Desde já agradeço!!!

Cleidival,

Se a empresa é do regime de apuração simplificado (Simples Nacional), o imposto que vai incidir sobre a nota fiscal, é somente o Simples, determinando a alíquota de acordo com a faixa de faturamento dos últimos 12 meses.

Att.
Adalberto

Tenho a seguinte dúvida. Tenho uma empresa de prestação de serviços de obras (anexo IV) optante do simples e possuo contrato de parceria com uma intermediadora. Passarei a nomear as empresa como: A - empresa tomadora do serviços; B- empresa intermediadora; C - empresa prestadora. Bem, a empresa B fez repasse de valores recebidos da empresa A para a empresa C, tirou sua nota fiscal correspondente a comissão de sua intermediação em nome da empresa C e quer da empresa C um recibo pelo repasse dos valores alegando q não não é para tirar a nota fiscal entendendo q não foi para ela que prestamos o serviço. Entendo q apenas o recibo não é documento fiscal. Como resolver esta situação? Preciso de fato tirar a nota de prestação de serviço em nome a B? Quais os imposto a destacar? Me ajudem por favor.

Boa tarde Claudia,

Emissão de Notas Fiscais = Legislação Estadual.

Face ao exposto repita seu questionamento na sala Legislações Estaduais e Municipais

Estou certo de que o pessoal que a frequenta saberá como orientá-la adequadamente.

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