DCTF

os lançamento das retenções de pis, cofins e csll 4,65 % devo lançar no item csrf na dctf. e o item que pede para informar o pagamento com darf. como devo informar pois a empresa tomadora de serviços que faz a retenção somente fornece o montante das retenções efetuadas dentro da empresa.

Boa noite Edneia,

Se bem entendi (se não corrija-me) sua empresa é a prestadora dos serviços e teve retenção da CSRF pela tomadora, é isto?

Se estou certo você não deve informar os valores retidos na DCTF posto que não foi sua empresa que reteve.

As retenções efetuadas pela tomadora dos serviços (descontadas nas suas Notas Fiscais) devem ser consideradas adiantamentos dos impostos correspondentes, logo o que você deve informar na DCTF é o valor que você recolheu de cada imposto já diminuido das retenções, ou seja, calcule o PIS sobre seu faturamento e diminua o valor descontado na fonte, faça o mesmo com a COFINS e a CSLL.

Vale dizer que a empresa que reteve (tomadora) deve recolher e informar na DCTF o valor retido. Já a empresa que sofreu a retenção (prestadora) vai informar na DCTF o montante que deu cada imposto já diminuído do valor retido.

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Saulo muito obrigada mesmo pela instrução