Jaime Rodrigues Goveia
Iniciante DIVISÃO 5 , Assistente ContabilidadePessoal boa tarde
Tenho um empresa que faz exportação de arquibancadas e recebe comissões na montagem destas arquibancadas e a mesma está no lucro presumido. Aconteceu que no mês de abril de 2012 houve uma prestação de serviço que não entrou no faturamento e o IRPJ e a CSLL foram calculados sobre um valor a menor, agora a dona da empresa vai emitir a nota referente a esse valor faltante retroativo. Assim sendo afetará o cálculo do lucro presumido. Pois o dinheiro entrou na conta da empresa no banco. Por isso pergunto como devo proceder?
1- Fazer o cálculo com o valor que faltou + o valor faturado e verificar o valor da diferença mais a multa e juros para recolhimento?
2- Melhor não refazer?
Desde já agradeço a ajuda dos companheiros
Jaime R. Goveia
J@Oculto
