CSLL e IRPJ

Bom dia Pessoal, estou com uma duvida sobre o calculo da CSLL e do IRPJ para clinicas medicas, estou achando a retenção das notas muito baixa, pois quando vou fazer a apuração o valor do imposto sempre fica muito alto e o cliente reclama, gostaria de ajuda de vc's, sobre o assunto e se estou fazendo os calculos corretos,.

Bom dia!


Quando a atividade é regulamentada, ou seja,(Sociedades Civis - S/C, médicos, dentistas, advogados, contadores, auditores, engenheiros, consultores, economistas, etc.) a Base de cálculo e alíquotas usadas são as seguintes:

IRPJ: BC 32% Alíquota 15%
CSLL: BC 32% Alíquota 9%

Sendo assim as alíquotas efetivas são respectivamente 4,80% e 2,88%. Portanto as retenções não vão cobrir o total do recolhimento pois as retenções geralmente são 1,5% para IRPJ e 1% para CSLL, ficando assim uma diferença para recolhimento.

Bom dia Wellyngton,


Para que possamos lhe ajudar, é imperativo que nos informe o regime de tributação adotado pela empresa, bem como o tipo de serviços prestados.