Retenção 4,65%....

Boa tarde gostaria de saber uma empresa lucro presumido , presta serviços no valor de r$ 5.300,00 esta obrigada a destacar a retenção 4,65% que é ref. Pis , cofins , contribuição social ..... acima de qual valor é esta obrigatoriedade.....

Att. Iramaia

Boa tarde Iramaia,

Esta retenção deverá ser efetuada se os pagamentos para um mesmo CNPJ, dentro do mesmo mês, for superior a 5 mil reais. Neste seu caso tem que haver a retenção.

Aproveitando o tópico, como vou deduzir depois esta retenção na hora de gerar a guia?

Quais os percentuais de cada imposto retido?


ATT

Paulo

Boa noite Paulo,

Se sua empresa é a prestadora dos serviços, ou seja, a que sofreu a retenção na fonte, deverá calcular as contribuições devidas e diminuir o valor pago por antecipação (adiantamento.

Os percentuais descontados são:

PIS - 0,65%
COFINS - 3%
CSLL - 1%

Informe na DCTF apenas os valores pagos por sua empresa. Na DIPJ deverá ser informado o valor total e o retido na fonte para se chegar ao valor pago por sua empresa e (em ficha própria) informações sobre as fontes pagadoras.

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