DIRF 2013 - Ano-calendário 2012

Boa tarde,

gostaria de saber se uma empresa que é tributada pelo lucro presumido, e na sua folha de pagamento não existem funcionários que sofreram retenção de IRRF, não efetuou retenção de nenhuma pessoa jurídica, não efetuou nenhuma remessa para o exterior e custeia totalmente o plano de saúde do empregados, deve declarar a DIRF 2013?

Obs: Já li todas as perguntas e respostas disponibilizadas pela receita, mas achei contraditório (me corrijam se eu estiver errada), o que diz o

, e a primeira citação da resposta 1

Desde já agradeço a atenção!!!!

boa tarde!

tenho uma dúvida, o darf que é gerado referente a desoneração da folha com o código 2985 será informado na dirf?? se sim como deverá ser informado??

obrigado!

andré

Boa Tarde..

Estou com um problema com o meu sistema, e os valores não estão importando corretamente, enfim.. vamos fazer na unha, né..

Só para esclarecer, as férias proporc. inden. resc. + 1/3 inden resc e ferias inden são isentas, então lanço na ficha isentos campo 7 certo??

Já as férias são lançadas na ficha de rendimentos tributáveis.

Se a rescisão for trabalhada não há o que se falar em lançamentos na ficha isentos mês a mês na parte indenizações já que haverá apenas o saldo de salário que deve ser lançado nos rendimentos tributáveis..

Humm está correto esse racicionio??

Outra dúvida,

No meu caso a empresa é por regime de competencia, então entrarão os recebimentos de dez/2011 a nov/2012 (competencia).

No caso, referente a novembro de 2012 que foi pago em dezembro de 2012. Até ai tudo bem, mas o funcionário entrou de férias em 20/12/2012. Esta correto se eu somar o valor das ferias recebidas com o valor do salario de novembro? E o INSS deve somar também, ou informo só em janeiro o inss sobre ferias?

Kelly

eu dinovo.. quando há férias e salário no mesmo mês e dependentes o valor dobra, ou seja, no campo dependentes nesse mês irá aparecer o valor R$ 329,12?

Boa tarde!
Tenho outra dúvida rsrsrs

Quando a data de arrecadação/pagamento do DARF e/ou referente serviços tomados ( cód 1708,3208,5952 etc...) é de 2012 e o período de apuração é do exercicio de 2011. O que deve ser feito? Sei que não foi lançado na DIRF do calendário de 2011.

Porque na DIRF de 2013 calendário de 2012 estou lançando somente o periodo de apuração 2012, independente se houve pagamento ou não do DARF?

Olá Pessoal!!! Quanto aos trabalhos não assalariados acima de 6.000,00, referente a aluguel, eu tenho que lançar quando é pago para Pessoa Juridica?

Duvida em relação ao Beneficiário!

Boa tarde pessoal!

Minha duvida é a seguinte:

Eu como prestador de serviços, emiti notas e sofri retenções, devo declarar que sofri retenções e colocar como beneficiário o Tomador do serviço que por mim foram prestados?

Pelo que sei, no caso de eu ser o Tomador, devo declarar o Prestador como Beneficiário. Ou seja, quando eu tomei serviços, paguei o DARF com a retenção que estava destacada na NF, aí vou declarar na DIRF que paguei essa retenção e que o Beneficiário foi quem me prestou serviços. Correto?

Surgiu essa dúvida porque o suporte que temos nos deu informações confusas, no caso acima tanto o TOMADOR como o PRESTADOR declaram as informações na DIRF?

No link da RFB, está dizendo que tanto quem paga, quanto quem se credita deve declarar na DIRF.

Obrigado a todos!
Abraços!

Pessoal uma duvida,
Enviei a DIRF porem agora me passaram que tinha um extrato de cartão de credito que precisa ser colocado na dirf, a minha duvida é, tem como excluir e mandar uma nova ou tem que retificar a já enviada?

Boa tarde Fábio,


Ver a seguir, Artigo 24 da IN RFB nº 1.297/2012:


CAPÍTULO VI
DA RETIFICAÇÃO DA DIRF

Art. 24. Para alterar a Dirf apresentada anteriormente, deverá ser apresentada Dirf retificadora, por meio do sítio da RFB na Internet, no endereço referido no caput do art. 5º.

§ 1º A Dirf retificadora deverá conter todas as informações anteriormente declaradas, alteradas ou não, exceto aquelas que se pretenda excluir, bem como as informações a serem adicionadas, se for o caso.

§ 2º A Dirf retificadora de instituições administradoras ou intermediadoras de fundos ou clubes de investimentos deverá conter as informações relativas aos fundos ou clubes de investimento anteriormente declaradas, ajustadas com as exclusões ou com a adição de novas informações, conforme o caso.

§ 3º A Dirf retificadora substituirá integralmente as informações apresentadas na declaração anterior.

Boa tarde Francis,

Não, estas informações serão prestadas na DIRF do "Tomador" dos seus Serviços.

Boa noite a todos...

Ja li manual da DIRF, mas não consegui compreender. Uma cliente me questionou o fato de que faz o pagamento de aluguel mas sem retenção do IR. Tenho que colocar as informações do recolhimento na DIRF, mesmo sem ter tido retenção de IR, ou a partir do momento que efetuei o pagamento do aluguel em valor bruto, sou obrigada a declarar?

agradeço desde já

Boa noite Tatiana,


Ver a seguir, Inciso III do Artigo 12 da IN RFB nº 1.297/2012:


CAPÍTULO V
DO PREENCHIMENTO DA DIRF

Art. 12. As pessoas obrigadas a apresentar a Dirf, conforme o disposto nos arts. 2º a 4º, deverão informar todos os beneficiários de rendimentos:



III - do trabalho sem vínculo empregatício, de alugueis e de royalties, acima de R$ 6.000,00 (seis mil reais), pagos durante o ano calendário, ainda que não tenham sofrido retenção do imposto sobre a renda;


Assim sendo, se o valor do aluguel anual pago foi superior a R$ 6.000,00, é obrigatória a informação na DIRF, independente de ter retenção de IRRF ou não.

Estou com uma dúvida:

no preenchimento da Dirf por regime de caixa, ou seja, os pagamentos efetuados aos autônomos em janeiro, são referente a dezembro (no regime de competência) nessa caso informo os rendimentos pagos no mês?

Nesse caso, meu sistema está somando os valores da previdencia social, exemplo, os rendimentos pagos em dezembro que são referente a novembro o sistema está somando o inss de novembro e dezembro/12. Isso está correto?

Grata pela colaboração!

Boa noite Paula,

Os rendimentos devem ser lançados no mês do efetivo pagamento, assim sendo, tanto o rendimento como as deduções, devem possuir correlação.

Boa noite Jania,

Se esta se referindo ao período de apuração, dezembro/2011, com vencimento em 20/01/2012, nesta caso, tanto o rendimento, quanto o IRRF, devem ser declarados na DIRF do ano-calendário 2011.

Se não foi lançado em 2011, deve proceder a retificação da DIRF, deste ano-calendário.

Boa noite André,



O Código de Receita abaixo, não deve ser lançado na DIRF.


2985 - CONTRIB PREVID SOBRE RECEITA BRUTA - SERVIÇOS

Boa noite Kelly,

Correto, as férias e adicional 1/3 de férias, vencidas e proporcionais, pagas em TRCT, são considerados Rendimentos Isentos.

Sobre Rendimentos Isentos, consulte as respostas dadas as peguntas 21 à 24, disponível neste Post, na primeira página.


As férias normais e adicional 1/3, pagas na vigência do contrato de trabalho, são considerados Rendimentos Tributáveis.


Quanto aos rendimentos pagos em TRCT, deve segregar cada verba e lançar na respectiva modalidade de rendimento.


Exemplo:

Rendimentos Tributáveis:

Saldo de salário, horas extras, comissões, adicionais

Rendimentos Isentos:

Aviso Prévio Indenizado, férias e adicional 1/3

Rendimentos Tributação exclusiva de Fonte:

13 salário





Salário referente novembro/2012, pago em dezembro/2012 (até 5 dia útil) e férias iniciando em dezembro, consequentemente pagas em dezembro/2012, ambos os rendimentos e deduções, fazem parte do mês de dezembro/2012.

Oi Mário muito obrigada!!

O sistema que trabalho não puxou por competencia pq não mencionei que o IRRF é retido no adiantamento, eles instruiram p/ exportar as informações pelo regime de caixa, mas é errado, já que as folhas foram processadas pelo regime de competencia.. enfim estou fazendo todos os ajustes.. rs

Só mais uma dúvida no mês que tem salario e fèrias o sistema importou o valor dos dependentes em dobro está correto??

Obrigada novamente.

Bom dia!

Alguem conseguiu transmitir a DIRF hoje? Não estou conseguindo!

Desde ja obrigada

Bom dia, Os informes de Rendimentos que chegam dos Bancos para nossa empresa, devo informar somente os que esta como fonte pagadora o nosso proprio CNPJ??? Pois teve alguns bancos que mandaram informe de rendimetos com Beneficiario o nosso cnpj! Estou meio confuso com essa parte.

Karen Cristina Tassinari de Brito, tbm não estou conseguindo transmitir ...alguém sabe qual é o problema?

Bom dia a Todos
Tenho uma DIRF pra apresentar aqui, e entre 10 funcionarios 2 tiveram retenções, devo informar os demais mesmo sem retenções? ou só os funcionarios com retenções?

Bom dia a Todos
Tenho uma DIRF pra apresentar aqui, e entre 10 funcionarios 2 tiveram retenções, devo informar os demais mesmo sem retenções? ou só os funcionarios com retenções?

Bom dia!

Voces estao conseguindo transmitir a DIRF hoje? Eu não estou conseguindo, da a seguinte mensagem`"Nenhum dos servidores respondeu ao pedido de conexao...." não sei se é um problema aqui no nossa internet ou é um problema geral.

Obrigada

Boa tarde Analucia,

Esta mensagem surge sempre que o tráfico de dados é maior do que o normalmente suportado pelos servidores da Receita Federal, ou seja, isto é normal.

Tente transmitir mais tarde, de preferência em horário fora do de pico, depois das 18:00hs ou antes das 08:00hs.

...

Bom dia,Paulo, como explica o colega Mário acima, isento de IRRF seria somente o aviso prévio indenizado, as demais verbas na rescisão se houve retenção de IRRF é lançado na DIRF como rendimentos tributáveis. Espero ter ajudado.

Sol Bonfim, eu também utilizava esse raciocínio, porém lendo o mafon e o manual da dirf fica muito claro que na rescisão não fará parte do irrf férias não gozadas vencidas proporcionais e indenizados por ocasião da rescisão de contrato. Quando li isso, parei de fazer dessa forma e comecei a fazer como o mafon indica. Ou entendi errado ? Desde já, grato

Bom dia Pessoal!
Ja procurei em outros tópicos mas não achei uma resposta realmente esclarecedora, a dúvida é a seguinte:
a minha empresa contratou um serviço no valor de R$ 8.400,00
a nota foi emitida em 10/09/2012
as retenções foram pagas nas seguintes datas IRRF cód 1708 darf R$ 126,00 pago em 19/10/2012 e CSS cód 5952 darf R$ 390,60 pago em 28/09/2012
a questão é como eu vou lançar na DIRF?
Desde já Agradesço
Altiere J Cardoso

Boa tarde colegas,

Estou comdificuldade sobre trasmitir da Dirf de empresa que tem filial. Quando vou importar uma empresa Matriz e a Filial da o seguinte erro: NAO É PERMITIDA MAIS DE UMA DECLARACAO COM O MESMO (CNPJ: 00.000.000/0002-74 exemplo).
Nesse caso, como faço para declarar a dirf da empresa filial?

att.

Boa tarde,

Devo informar o pró-labore acima de 6.000,00, mesmo que não haja outros
lançamentos há informar?