Aliquotas da CSLL e IRPJ Trimestral

Adalberto,

Veja a prestação de serviço abaixo:

46.19-2-00 - Representantes comerciais e agentes do comércio de mercadorias em geral não especializado

Estou na dúvida devido as guias do trimestre passado, que eram calculadas por outra pessoa não estarem batendo com a base de calculo correta de 32%. Veja como ficou no trimestre passado:

Receita Bruta - R$ 16.392,37

CSLL - R$ 472,10
IRPJ - R$ 147,53

Com a base de calculo correta, os valores não seriam estes.

Portanto minha dúvida de como calcular neste trimestre.

Receita Bruta Trimestral - R$ 14.202,06

Aguardo.

Att.

Prezados, boa tarde!

Gostaria de um auxílio com relação as alíquotas e códigos do DARFs de PIS, COFINS, IRPJ, CSLL, para uma Corretora de Seguros ( CNAE: 66.22-3-00 - Corretores e agentes de seguro, de planos de previdência complementar e de saúde) tributada em Lucro Presumido.

PIS: 0,65% - DARF: código - 4574
COFINS: ???? - DARF: código - ?????
IRPJ: 32,0% e 15,0% - DARF: código - 2089
CSLL: 32,0% e 9,0% - DARF: código - 2372

Desde já agradeço.

Marcy Cristina

Aqui utilizamos o código 7987 para a COFINS, com alíquota de 4%.

Boa tarde Marcy Cristina,
Também utilizamos o código 7987 para a COFINS, com alíquota de 4%.

OBS: Não é vantajoso para uma empresa de Corretora de seguros ficar no Lucro Presumido, a melhor opção seria optar pelo Simples Nacional, aonde a carga tributária é menor.

Ok, muito obrigado Itamar pelas informações.


Abraço,