O Sebrae lançou a publicação “Financiamento de Pequenos Negócios no Brasil: Um Guia para Empreendedores, Agentes de Desenvolvimento e Gestores Públicos”, voltada à orientação de micro e pequenas empresas (MPE) sobre alternativas de financiamento e acesso a capital. A obra reúne conteúdos sobre diferentes modalidades de crédito e instrumentos financeiros e está organizada em 26 capítulos.
O material foi desenvolvido a partir do conhecimento acumulado pelo Sebrae sobre financiamento de pequenos negócios e aborda desde o crédito bancário tradicional até mecanismos de finanças estruturadas, como Fundo de Investimento em Direitos Creditórios (FIDC), crowdfunding e tokenização de ativos.
Segundo o texto de apresentação da publicação, as MPE representam mais de 95% dos CNPJs ativos e 55% dos empregos formais no país. O guia também é direcionado a agentes de desenvolvimento e gestores públicos interessados no tema.
Entre os assuntos abordados estão análise de investidores e instituições financeiras, avaliação de empresas, organização da gestão e alternativas de financiamento dentro da cadeia de fornecedores.
Guia apresenta estratégias para busca de financiamento
Um dos conceitos apresentados é a chamada Due Diligence Reversa (diligência prévia reversa), que propõe que o empreendedor avalie o histórico e a reputação de investidores ou instituições antes de estabelecer parcerias de longo prazo.
A publicação também aborda o valuation, com métodos voltados à avaliação do valor de pequenas empresas. A proposta é apresentar formas práticas de realizar esse cálculo, considerando a realidade desses negócios nas negociações.
Outro ponto tratado é a governança mínima viável. O conteúdo apresenta um roteiro para estruturar processos de decisão e separar as finanças pessoais das contas da empresa, como preparação para eventuais aportes externos.
O guia ainda explica o funcionamento do Supply Chain Finance, modelo de financiamento na cadeia em que fornecedores podem utilizar a solidez financeira de grandes empresas clientes para buscar crédito com custos menores, por meio do reverse factoring.
Publicação reúne diferentes modalidades de capital
Além das alternativas mais tradicionais, a obra apresenta instrumentos relacionados às chamadas finanças estruturadas. Entre os mecanismos abordados estão os Fundos de Investimento em Direitos Creditórios (FIDCs), o crowdfunding e a tokenização de ativos.
O conteúdo também trata de instrumentos como FIPs e SAFEs, além dos tokens, inserindo essas alternativas no conjunto de possibilidades discutidas para o financiamento de pequenos negócios.
Outro mecanismo citado na publicação é o Fundo de Aval para as Micro e Pequenas Empresas (Fampe). De acordo com o Sebrae, o guia busca orientar os empreendedores sobre a utilização estratégica de instrumentos dessa natureza.
A publicação também está relacionada à proposta de Crédito Orientado e Assistido, apresentada pelo Sebrae como uma forma de ampliar o conhecimento dos empresários sobre o custo real do capital e apoiar a tomada de decisões antes da assinatura de contratos.
Sebrae destaca conhecimento sobre crédito
Para Rodrigo Soares, presidente do Sebrae, o financiamento de pequenos negócios deve ser tratado não apenas como uma questão de gestão individual, mas também como parte do desenvolvimento nacional. Segundo ele, a publicação busca contribuir para que os empreendedores tenham uma atuação mais consciente diante das alternativas de capital disponíveis.
Valdir Oliveira, gerente de Capitalização e Serviços Financeiros do Sebrae e autor do prefácio da publicação, destaca o conhecimento como instrumento para reduzir a desigualdade no sistema financeiro. Segundo ele, a experiência da instituição identificou situações em que pequenos negócios assumiram riscos desproporcionais por desconhecimento de cláusulas contratuais.
Giovanni Beviláqua, coordenador de Acesso a Crédito e Investimentos do Sebrae e organizador da obra, afirma que o material pretende ajudar empresários a compreender o custo efetivo do capital e a formular questionamentos antes de firmar contratos com bancos ou investidores.
Impacto para a classe contábil
O guia reúne conteúdos relacionados a crédito, investimentos, avaliação de empresas, governança e organização financeira, temas que fazem parte da rotina de pequenos negócios e podem integrar as análises realizadas no acompanhamento empresarial.
Para profissionais da contabilidade que atendem micro e pequenas empresas, os conteúdos apresentados na publicação podem servir como referência para a compreensão das diferentes modalidades de financiamento abordadas pelo Sebrae.
A obra também reúne conceitos como valuation, Due Diligence Reversa, Supply Chain Finance e governança mínima viável, ampliando o conjunto de temas financeiros que podem ser considerados no acompanhamento dos pequenos negócios.
Acesse a publicação:“Financiamento de Pequenos Negócios no Brasil: Um Guia para Empreendedores, Agentes de Desenvolvimento e Gestores Públicos”.
Com informações da Agência Sebrae
