Thallys
Prata DIVISÃO 3, Contador(a) Boa tarde pessoal!
Emito notas fiscais para um cliente, porém agora começou a recolher ICMS ST.
Gostaria que me digam se estou fazendo o cálculo correto, pois no portal da sefaz rj, na emissão de darj, pede para separar o ICMS do FECP.
Por exemplo:
Venda de um produto:
Preço unitário: 1,35
Suponha-se que vendeu 100 unidades de cada que daria um total de R$ 135,00.
Cálculo do ST para dentro do próprio estado:
ICMS próprio = 135,00 x 19%(alíquota interna) = 25,65
Base de Cálculo (MVA 28,45%) = 135,00+28,45% = 173,40
173,40 x 19% = 32,94
32,94 - 25,65 = 7,29 (ICMS ST)
Porém como faço para saber quanto é 18% e quanto é 1% para colocar no darj que pede esses valores separados?
Costumo fazer assim:
7,29 é 19%
X vai ser 18%
7,29 x 18% / 19% = 6,90
Então 6,90 é 18% e (7,29-6,90) =0,39 será o 1% de FECP.
Estou fazendo certo?