Conciliacao bancaria/contabilidade

Bom dia,

como faço o saldo do extrato bancário e um saldo positivo de C- 679,49

porem na contabilidade devido eu ja ter lançados mas pagamento o meu saldo ficou negativo Credor 823,73, nao posso deixar na contabilidade, no meu balanco patrimonial uma conta no ativo de origem devedora credora, como faço para conciliar?

Bom dia Claudia Dione Lazzarin

Conforme o exposto, você deve lançar o saldo negativo bancário em conta do passivo circulante para zerar a rubrica Bancos.

Lançamento

D- Bancos Conta Movimento (AC)
C- Banco Saldo Negativo (PC)
823,73

Assim que o saldo do banco tornar positivo você transfere o montante registrado no passivo para o ativo.



att.,

Flávio

Claudia

Te aconselho a verificar o saldo do extrato com a contabilidade dia a dia e assim, encontrar o que está contabilizado a mais e transferir para a conta de onde saiu o recurso realmente.

Espero ter ajudado

Att.

Bom dia Rodrigo

Você está correto. Interpretei a dúvida da Cláudia como se o saldo do banco tivesse ficado negativo, e não por falta de conciliação do extrato.

Obrigado



att.,

Flávio

bom, dia, é conferido, o problema é que a entidade emitiu no final de 12/2014 dois cheques e ainda nao foram compensados no banco, e neste dia da emissao do cheque o bancaro nao tinha esta saldo, porque o proprio banco faz resgate da conta aplicacao da entidade.

Claudia

Pois bem

Neste caso, sugiro que utilize uma conta redutora chamada cheques a compensar, ela irá abrigar este pagamentos até a data da compensação pelo banco.

Ficaria mais ou menos assim

Data de emissão do cheque

D - Despesa ou Passivo ou Outra conta do Ativo
C - (-) Cheques a Compensar(AC - Redutora de Bancos conta Movimento)


Data de compensação pelo banco

D - (-) Cheques a Compensar(AC - Redutora de Bancos conta Movimento)
C - Bancos conta Movimento


Caso já tenha fechado o mês 12/2014, deixe como está e desconsidere os lançamentos da compensação quando eles aparecerem no extrato, se for compensado em janeiro, o saldo será regularizado a partir da data de compensação.

Daqui para frente, sempre que o mês virar com cheques a compensar, utilize a conta redutora de bancos para que o saldo contabil não fique diferente do saldo do banco

Att.