Cfop 6912/2912

Bom dia amigos,

Tenho um caso de uma nf onde a natureza da operação é "Remessa em demonstração".

Na verdade o fornecedor (é do estado de São Paulo) do material emitiu essa nf com cfop 6912 para nosso cliente (é do estado do Rio de Janeiro) prestar serviços no período de 30 dias.

Como escrituro essa nf de entrada? Sei que cfop de entrada é 2912.

Grata e no aguardo.

Bom dia Gabriela

Você deve escriturar no livro de entrada, conforme CFOP que você citou, e se a mercadoria veio com ICMS destaco fazer o crédito. Caso não tenha destaque de impostos lançar em outras ou isentas conforme CST da NFe.

No retorno faz um espelho da NFe porem com o CFOP 5.913.

Espero ter ajudado.

Júlio, boa tarde!
Muito obrigada pela ótima explicação.

Quando eu for dar entrada na NF, o cfop que utilizo é o 2912. Correto?
Na saída, emito a NF com cfop 5913 para meu fornecedor que é de São Paulo. Correto?

Veio icms destacado na nota, mas nos "dados adicionais" consta "Icms suspenso". É necessário me creditar desse imposto? Uma vez que nosso cliente do RJ não vende, só compra mercadoria de uso e consumo para suas máquinas. Também não paga icms pois tem Inscrição estadual isenta e também não possui nenhum benefício fiscal. Isso ajuda?

Grata,

Boa tarde Gabriela.

Se seu cliente não tem inscrição estadual, logo não tem livro de entrada, e essa NF seria escriturada somente na contabilidade. Nem emitirá NF de saída, só se for alguma NF avulsa. Não tenho tanto conhecimento na legislação interna do RJ, mas em SP e PR, e mais o menos desta forma.

Att

Julio, bom dia!

Quis dizer que meu cliente tem inscrição estadual porém ele é isento de Icms. Na nf está destacado Icms de 12% e nos dados adicionais da nf consta "suspensão-artigos 319 a 325 do Ricms/Sp/2000". É necessário meu cliente emitir a nf de saída dessa mercadoria??

Grata e no aguardo,