Guias em aberto na contabilidade mas já pagas

Bom dia,

O contador do escritório saiu e estou tentando atualizar os lançamentos pra fecharmos o ano, nunca fiz essa parte e estou perdida com algumas situações:

Exemplo: No razão várias contas aparecem com saldo (Simples, FGTS, INSS, etc), nesse caso como faço pra acertar agora?São impostos que o cliente até já pagou mas não mandou as guias pagas e ele não baixou ano passado..pelo que eu vi tem muita coisa estranha mas essa é a que mais me preocupa pq não posso deixar esse saldo pro próximo ano sendo que estão pagos correto?
Ele lançou várias empresas com o faturamento jogando em Duplicatas a receber em alguns meses e depois voltou a lançar no caixa, esse valor está lá desde o ano passado e agora?
A maioria das empresas aqui são simples e lançamos todas as receitas no caixa, quando se lança no duplicatas a receber qual a forma de dar baixa?
Perdoem a ignorância no assunto, mas realmente não tenho prática nessa parte estou só ajudando a colocar em dia o setor...

Rose,

Sobre o faturamento:

Se a nota fiscal é emitida e ainda não foi recebida, este valor deve figurar no Ativo, no grupo de clientes (duplicatas a receber, por exemplo). Ao receber, deve-se baixar de clientes contra Caixa/banco.

Sobre as guias já pagas:

Provavelmente há algum problema na conciliação bancária/caixa da empresa, haja visto que o cliente efetuou o pagamento e ainda consta tal pendência no seu balancete. Recomendo retroagir a contabilidade, promovendo a conciliação bancária mês a mês, junto com o o extrato bancário do cliente, e também a conciliação do caixa, com o controle de caixa do cliente.


Boa sorte com isso!

At.,

Oi Daniel,

Obrigada, mas não nenhuma outra maneira sobre as guias em aberto?Pq até refazer td o ano de 2015 não vou conseguir fechar 2016 para enviar Defis...

Rose, bom dia!

Justamente pensando na DEFIS que lhe sugeri esta tarefa certamente trabalhosa, uma vez que a declaração deve apresentar informações reais da empresa para a Receita Federal.

At.,

Bom dia,

Pergunta um pouco estranha , mas não tenho muita afinidade com a parte contábil:

Vejo muitas despesas, Pro labore e folha de pagamento sem os pagamentos, isso pode acontecer?O Senhor que está ajudando na contabilidade disse que é por não ter caixa??

Sinceramente, acho muito estranho isso, o correto não seria acertar as receitas para se ter um caixa favorável e de acordo com as despesas?Vejo que há o costume de emprestar dinheiro do sócio para a empresa, mas de onde vem o dinheiro do sócio??

Um financiamento do BNDS por exemplo, pode ficar sem lançar na contabilidade?

att,

Rose

Rose,

Não existe essa de "não ter caixa". O correto é planejar, e lançar as despesas e receitas corretamente, caso não haja pagamento nas contas de passivo circulante deve ser analisado se está em débito para com os órgãos, sendo assim necessário um parcelamento destes.

O dinheiro de empréstimo do sócio tem que ser verificado em sua declaração de imposto de renda, pois o mesmo tem que ter "caixa" para tal empréstimo.

TODO e qualquer documento hábil fiscalmente deve ser lançado na contabilidade, pois este menciona alguma operação ocorrida na empresa, sem qualquer exceção. Caso contrário estaremos desrespeitando os princípios éticos e contábeis.


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