Caros colegas, gostaria de opiniões para tentar solucionar um problema que estou tendo.
Um cliente localizado no estado de Manaus, esta me solicitando cartas de correções ref. ao ICMS de algumas Notas Fiscais Exercicio de 2006, para apresentar ao Suframa. E nos encaminhou o seguinte calculo
Vlr da NF 1.817,00 + Vlr ICMS 136,76 = Base de calculo, ( 1.817 + 136,76 = 1.953,73 ), então fica assim: 1.953,73 ( Base ) - 7% ( 136,76 ) = 1.817, ou então:
Dividindo, por ex: pegue o Vlr da NF( 1.817 ) / ( divisão ) 0,93 ( diferença de % do ICMS ) = 1.953,76
1) Gostaria de saber se o calculo enviado esta correto?
2) Sabendo que o ICMS é um imposto agregado ao valor da mercadoria, seria correto afirmar que a Base de calculo teria que ser o valor total da NF? Ficando o calculo da seguinte maneira - 1.817,00 x 7% = 127,19 ICMS?
3) Estou obrigada a fazer as cartas de correções?
Obs: No exercicio 2006 a nossa empresa era optante pelo Simples Federal.
Desde já agradeço a atenção de todos.