Desafio contabilidade

Boa tarde!
Estou precisando de ajuda, desde já agradeço qualquer explicação para ir ao caminho certo

Nesse passo, você deve levantar e analisar a viabilidade econômica do
projeto. Para isso, a equipe que montou o projeto da indústria lhe repassou dados
referentes ao investimento em infraestrutura, assim como sobre a capacidade
produtiva e necessidade de matéria-prima. Além dos custos variáveis, faz-se
necessário se estimar os custos fixos, assim como a depreciação e a carga tributária
de empresa. Em suma, a equipe lhe repassou os seguintes dados:
 Despesas fixas (administrativas e comerciais) ... R$216.000,00
 investimento em capital físico ... R$500.000
 investimento em capital de giro ... R$200.000
 depreciação ... 20% ao ano
 valor residual do capital físico ... R$100.000 ao final do 5º ano
 valor residual do capital de giro ... R$200.000 ao final do 5º ano
 imposto de renda ... 25% sobre o lucro real
 TMA ... 15% ao ano
Custos variáveis:
ANOS
Receitas 1 2 3 4 5
Quantidade de Garrafas 360.000 420.000 420.000 480.000 480.000
Preço por Garrafa (R$) 1,60 1,60 1,80 1,90 2,00
Custos unitários por garrafa
MP (R$) 0,30 0,30 0,35 0,35 0,35
MOD (R$) 0,15 0,20 0,20 0,20 0,20
CIF (R$) 0,25 0,25 0,25 0,30 0,35
Legenda:
 MP = matéria-prima
 MOD = mão de obra direta
 CIF = custos indiretos de fabricação
Para fazer a análise de viabilidade, você precisará:
 Montar o fluxo de caixa do projeto para um período de 5 anos, observando
o investimento inicial e o valor residual;
 calcular o Valor Presente Líquido (VPL), a Taxa Interna de Retorno (TIR) e
o prazo de retorno (payback);
 verificar se o projeto é economicamente viável.

minhas resoluções:
Ano 0 Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5
Receita Bruta 576.000,00 672.000,00 756.000,00 912.000,00 960.000,00
Saídas 568.000,00 631.000,00 652.000,00 724.000,00 748.000,00
Despesas 252.000,00 315.000,00 336.000,00 408.000,00 432.000,00
Despesas Administrativa 216.000,00 216.000,00 216.000,00 216.000,00 216.000,00
Depreciação 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00
Lucro operacional 8.000,00 41.000,00 104.000,00 188.000,00 212.000,00
Imposto de Renda 25% 2.000,00 10.250,00 26.000,00 47.000,00 53.000,00
Lucro Liquido 6.000,00 30.750,00 78.000,00 141.000,00 159.000,00
Depreciação 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00
Fluxo Caixa Oper 106.000,00 130.750,00 178.000,00 241.000,00 259.000,00
Investimento Inicial 500.000,00
Valor Residual Capital 100.000,00
Capital Giro Liquido 200.000,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00
Valor Residual Capital Giro 200.000,00
Fluxo Caixa Final 700.000,00 306.000,00 330.750,00 378.000,00 441.000,00 759.000,00


Ano Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5
Fluxo Caixa Inicial -700.000,00 306.000,00 330.750,00 378.00,00 441.000,00 759.000,00
Fluxo Caixa Acumulado -700.000,00 394.000,00 -63.250,00 314.750,00 755.750,00 1.514.750,00
Fluxo Caixa Descontado -700.000,00 266.087 250.095 248.541 252.143 377.357
Fluxo Caixa Desc Acum -700.000,00 -433.913 -183.818 64.723 316.866 694.223
VPL 694.222,93 TMA 15% a.a
TIR 45,82%
Payback Simples Ano: 2 Mês: 2 Dia: 0
Payback Descontado Ano: 2 Mês: 1 dia: 22

Será que estou no caminho certo?

Oi Joselaine.
Até chegar no TIR, meus cálculos bateram com os seus, só não entendi como vc calculou o restante. Eu também estou fazendo esse trabalho, se vc quiser, podemos trocar e-mails para nos ajudarmos.

Olá Silvia,

Muito obrigado pelo seu retorno, tenho muitas duvidas ainda e em pesquisa e troca de informações parece que o capital liquido não soma em todos os anos e sim só no final.
Então já mudei algumas informações segue novamente.
Ano 0 Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5
Receita Bruta 576.000,00 672.000,00 756.000,00 912.000,00 960.000,00
Saídas 568.000,00 631.000,00 652.000,00 724.000,00 748.000,00
Despesas 252.000,00 315.000,00 336.000,00 408.000,00 432.000,00
Despesas Administrativa 216.000,00 216.000,00 216.000,00 216.000,00 216.000,00
Depreciação 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00
Lucro operacional 8.000,00 41.000,00 104.000,00 188.000,00 212.000,00
Imposto de Renda 25% 2.000,00 10.250,00 26.000,00 47.000,00 53.000,00
Lucro Liquido 6.000,00 30.750,00 78.000,00 141.000,00 159.000,00
Depreciação 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00
Fluxo Caixa Oper 106.000,00 130.750,00 178.000,00 241.000,00 259.000,00
Investimento Inicial 500.000,00
Valor Residual Capital 100.000,00
Capital Giro Liquido 200.000,00
Valor Residual Capital Giro 200.000,00
Fluxo Caixa Final 700.000,00 106.000,00 130.750,00 178.000,00 241.000,00 559.000,00


Ano Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5
Fluxo Caixa Inicial -700.000,00 106.000,00 130.750,00 178.00,00 241.000,00 559.000,00
Fluxo Caixa Acumulado -700.000,00 594.000,00 463.250,00 -285.250,00 -44.250,00 514.750,00
Fluxo Caixa Descontado -700.000,00 92.174,00 98.866,00 117.038,00 137.793,00 277.922,00
Fluxo Caixa Desc Acum -700.000,00 -607.826,00 -508.960,00 -391.922,00 -254.129,00 23.793,00
VPL 23.791,91 TMA 15% a.a
TIR 16.09%
Payback Simples Ano: 4 Mês: 0 Dia: 29
Payback Descontado Ano: 4 Mês: dia: 22

Podemos ir nos falando sim, pois esse trabalho está tenso viu.

Prezado(a) Usuário,

De acordo com o previsto em nossas Regras (https://www.contabeis.com.br/regras) gostaríamos de enfatizar e instruí-lo na utilização da Ferramenta de Pesquisa:

Em mensagem postada no Fórum em Terça-Feira, 15 de março de 2016 às 12:49:45, com o assunto: Desafio contabilidade já existe(m) questionamento(s) semelhante(s) encontrado(s) no Fórum Contábeis. Confira:

www.contabeis.com.br

Aproveitamos para esclarecer o modo de buscar no Fórum, utilizando como exemplo o tópico criado por você: Clique no link a seguir para ser direcionado a página de BUSCA, com mais resultados sobre o tema proposto:

Oculto469%3Ajgr23wms47u&cof=FORID%3A10&ie=ISO-8859-1&q=ajuda" target="_blank">www.contabeis.com.br

Agradecemos pela compreensão e contamos com sua cooperação, pesquisando sempre antes da criação de novos tópicos.