Dúvidas na resolução de atividade

Boa tarde pessoal,

Sou nova no fórum e formada em administração de empresa e no momento estou cursando contábeis e preciso de uma ajuda com uma atividade que não consigo realizar o calculo, peço por favor, que me ajudem , com a seguinte questão:

Uma determinada empresa apresentou as seguintes informações no final do primeiro trimestre de 2014.

Receita Bruta de Vendas de Mercadorias 1.000,000,00
Receita Bruta de Serviços Prestados 300.000,00
Juros aplicação financeiras 40.000,00
Variação Monetária ativa 20.000,00
CMV Custo das Mercadorias Vendidas 200.000,00
CSP Custo dos serviços prestados 30.000,00
Despesas Administrativas 25.000,00
Despesas de Aluguel 12.000,00

Pede-se:

1. Calcular o IRPJ e a CSLL pelo Lucro Real (Demonstrar o Cálculo) Estou tendo dificuldades em identificar o que é adição e exclusão,para efetuar o calculo.



2. Calcular o IRPJ e a CSLL pelo Lucro Presumido (Demonstrar o Cálculo) - Esse consegui resolver,mas tenho dúvidas se esta correto.

Cálculo IRPJ:
Prest. Serv.: 300.00,00 x 32% = 96.000,00
Venda de Produto: 1.000.000,00 x 8% = 8.000,00
Soma : 96.000,00 + 8.000,00= 104.000,00 Base Calculo IRPJ
IRPJ : 104.000,00 x 15% = 15.600,00


Calculo CSLL:
Prest. Serv. 300.000,00 x 32% = 96.000,00
Venda de Produto: 1.000.000,00 x 12% =12.000,00
Soma : 96.000,00 + 12.000,00 = 108.000,00 Base Calculo CSLL
IRPJ: 108.000,00 x 9% = 9.720,00



Muito obrigada !

Bom dia,

Este tópico será trancado pelos motivos expostos aqui: www.contabeis.com.br

Att,