Balanço Patrimonial x DRE

bom dia, gostaria se possível, que alguém me auxiliasse em um balanço patrimonial e dre, acontece que já fiz todos os lançamentos, e não consigo fechar o balanço, já revisei muitas vezes cada conta, mas não tem jeito.

o balancete de verificação fecha, mas o balanço não.

balancete de verificaÇÃo
total de contas devedoras: 610704,28
total de contas credoras: 610704,27


balanÇo patrimonial
ativo 401860,52
circulante 274957,95
disponbilidades 202668,00
caixa 144318,00
banco 58350,00
crÉditos 17640,00
duplicatas cp 17640,00
estoque 54649,95
mercadorias 54649,95
nao circulante 126902,57
duplicatas lp 21952,00
imobilizado 104950,57
veÍculos 15336,40
mÓveis 28502,30
terrenos 56000,00
computadores 5700,00
depreciaÇÕes (-) 588,13

passivo 403036,78
circulante
fornecedores cp 18250,00
duplicatas cp 6360,00
tÍtulos cp 22400,00
icms 12600,00
pis 1732,50
cofins 7980,00
salÁrios a pagar 2250,00
pro labore a pagar 890,00
fgts a recolher 150,00
inss a recolher 560,00
irpj a recolher 12241,97
csll a recolher 7345,18
dist. dos emp 6202,60
ppr 9303,90
nÃo circulante
tÍtulos lp 28000,00
duplicatas lp 11350,00
fornecedores lp 29200,00
emprestimos lp 7200,00

patrimÔnio lÍquido 276519,48
capital social 230000,00
reservas 46519,48
(passivo 184016,15)
(-) cap. a integralizar 57498,85


dre
receita bruta com vendas 178000
(-) deduÇÕes 37825
icms 21360
pis 2937
cofins 13528
= receita lÍquida 140175
(-) cmv 45000
= lucro bruto operacional 95175
(-) despesas operacionais 28861,87
honorÁrios 7300
propagandas 9600
depreciaÇÕes 588,13
inss 200
fgts 150
salÁrios 8700
salÁrios a pagar 2500
prÓ labore 1000
(+) outras receitas 18100
serviÇos prestados 9500
aluguÉis 8600
(-) outras despesas 2800
com juros 2800
= lucro bruto antes do ir e csll 81613,13
ir (15%) 12241,97
csll (9%) 7345,18
= lucro bruto antes das participaÇÕes
dist. dos empregados (10%) 6202,60
ppr (15%) 9303,90
= lucro bruto do exercÍcio 46519,48
reservas
legal 2325,97
contingencia 9303,90
lucros a realizar 9303,90
estatutÁrias 11629,87
reserva de lucros 13955,85

Bom dia!

Na sua DRE, tem salários a pagar, que vai no passivo.
Portanto, sugiro que revise sua DRE e refaça os cálculos.

Espero ter lhe ajudado.

Abraços