Saldo Negativo provisão 13º salario

Bom dia,

Minha duvida refere-se ao saldo negativo da provisão 13º salario.
Esta conta poderá apresentar no mês em questão saldo negativo,sendo esta uma conta do passivo,como devo proceder?

Ana

Ana

A conta em questão não deve apresentar saldo devedor.

Isto pode ter sido causado por algum erro na provisão mensal em pagamentos a maior

Dica: Verifique as contratações de dezembro, são as que costumam dar mais problema, pois caso o funcionário tenha trabalhado mais de 15 dias em dezembro, terá direito a 1/12 avos de 13º salario, e a folha só processará isso no dia 31/12 no caso de alguns softwares.

Espero ter ajudado

Att.

Oi Rodrigo,

Então isto ocorreu em maio.......minha duvida continua,pois já foi verificado e não foi localizado erro na folha.

Desde já obrigada.

Prezada Ana,

Não é tão costumeiro mais tal situação as vezes acontece, normalmente se deve a alguma variação nas bases de calculo no transcorrer no ano calendário. Caso você já tenha verificado que o pagamento não foi feito a menor (conforme comentou nosso colega), o procedimento a ser adotado é um lançamento de complemento de provisão do 13º salário ao valor correspondente ao seu saldo devedor.

At.
Marcos Vinicius

Boa Tarde,

então deve zerar minha provisão e isso?
meu saldo provisão 13º = -25,00
fgts s/ 13º = -2,01
e tem outro detalhe se eu não deixar o saldo devedor da provisão no mês em questão ele ,não batera mais com o saldo do relatório de provisão do DP nos meses posteriores,o que faço?

Mais o ajuste em questão você em Dezembro, a titulo de ajuste de contas para encerramento do balanço.

Oi Marcos,
então ele só fica com saldo negativo em maio,porem ao final do ano o saldo fica regularizado.


desde já muito obrigada

Ana

Então muito provavelmente houve falha na contabilização de alguma demissão entre os meses de abril e junho e o 13º foi pago em mês anterior ou posterior.
Aí cabe a você saber se há ou não a necessidade de identificar e remanejar esta demissão para o mês correto conforme a política de trabalho de seu escritório e a necessidade de seus clientes, uma vez que dentro do período anual a conciliação está batendo.

Att.

ok

muito obrigada aos colegas Rodrigo e Marcos.


Ana Carla