Balancete suspensão e redução ( Lucro Real Anual)

Bom dia a todos!

Por favor, preciso levantar um balancete de suspensão e redução para empresa onde eu trabalho.
Porém não sei como fazer, estou com os relatórios contábeis, DRE, Estrutura de pagamento de impostos, valores recolhidos em DAR'f dos impostos. IRPJ e CSLL, com o adicional de 10% e etc.
Alguém teria alguma estrutura, ou poderia me dar alguma orientação de como devo proceder na apuração desse balancete?
Obrigado!

Alisson Giannetti

Para levantar um balancete de Redução ou Suspensão do IRPJ e CSLL é necessário que se tenha toda a movimentação da empresa contabilizada até a data do balancete a ser levantado. Como o regime de apuração dos tributos é Lucro Real e como a informação que voce quer levantar irá para a receita federal no momento da declaração, se a informação levantada por voce não for verdadeira a RFB detectará.

M Messias, eu tenho todas as informações contábeis e fiscais necessárias para apurar o balancete de redução e suspensão.
Inclusive sei das penalidades legais cabíveis, só não sei o método pra realizar o procedimento, certo?
Gostaria de saber como realizar, tem que ser por exemplo: Se eu quiser realizar a confrontação com os últimos 3 meses para pagamento até 31 de dezembro, tem que ser o acumulado de outubro novembro e dezembro? Esse lucro real tem que ser acumulado mês a mês, como funciona?
Alguém tem alguma planilha que me ajude? Obrigado!

Alisson Giannetti

O principio básico do lucro real anual é que ele te dar a opção de calcular os tributos por estimativa, ou seja como se fosse lucro presumido ou através do do balancetes de suspensão ou redução(acumulado até o mês do levantamento). Aquele que for menor a base de calculo dos tributos voce pode usar.
A base de calculo por estimativa é o faturamento do mês, a contrario da base de cálculo do balancete que é o acumulado até o mês do ,levantamento.