Jorge Lopes Machado Júnior
Iniciante DIVISÃO 4 , WebmasterESSES SÃO OS DADOS QUE ME DISPONIBILIZARAM NO MEU TRABALHO:
[BALANCETE DE VERIFICAÇÃO]
DÉBITO - CAIXA 12.000,00
DÉBITO - BANCO CONTA MOVIMENTO 18.000,00
DÉBITO - CLIENTES A RECEBER 15.000,00
DÉBITO - COMPUTADORES E PERIFÉRICOS 8.000,00
CRÉDITO - FORNECEDORES 11.000,00
CRÉDITO - EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS 5.000,00
CRÉDITO - SALÁRIOS A PAGAR 1.748,00
CRÉDITO - INSS A RECOLHER 617,50
CRÉDITO - FGTS A RECOLHER 152,00
CRÉDITO - CAPITAL SOCIAL 25.000,00
CRÉDITO - RECEITAS DE SERVIÇOS 15.000,00
DÉBITO - DESPESAS COM PESSOAL 2.517,50 ‘’
DÉBITO - DESPESAS COM ÁGUA 1.000,00
DÉBITO - DESPESAS ENERGIA ELÉTRICA 2.000,00
TOTAL: 58.517,50
[ FATOS CONTÁBEIS ]
05/02/2015 Pagamento dos Salários provisionados no mês de Janeiro 1.748,00
07/02/2015 Pagamento FGTS provisionado no mês de Janeiro 152,00
18/02/2015 Pagamento INSS provisionado no mês de Janeiro 617,50
18/02/2015 Recebimento de Clientes via banco ref. NF 001 10.000,00
18/02/2015 Vendas de serviços recebimento via Caixa ref. NF 002 2.000,00
18/02/2015 Compra de Cadeiras - Prazo - 30 dias 3.000,00
19/02/2015 Pagamento Fornecedor - Via Banco compra NF 035 2.000,00
19/02/2015 Pagamento através do caixa Fatura Energia Elétrica - Ref. Janeiro/2015 2.000,00
25/02/2015 Pagamento através do caixa Fatura Água - Ref. Janeiro/2015 1.000,00
27/02/2014 Pagamento parcela empréstimo - Parcela 01/05 1.000,00
28/02/2014 Provisão das Despesas com Água no mês de Fevereiro/2015 900,00
28/02/2014 Provisão das Despesas com Energia no mês de Fevereiro/2015 1.800,00
[PROVISIONAR A FOLHA DE PAGAMENTO REFERENTE À COMP. FEVEREIRO/2015]
28/02/2015 Salários a Pagar 1.900,00
28/02/2015 INSS Retidos dos empregados 152,00
28/02/2015 FGTS sobre Salários 152,00
28/02/2015 INSS Parte Empresa (Patronal) – Administrativo 465,50
A questão da atividade é essa (LOGO ABAIXO A FORMA QUE FIZ O BALANCETE):
Tomando como base os saldos finais do mês de Janeiro/2015,
apresentados no Balancete de Verificação, a equipe deve acrescentar a
movimentação ocorrida no mês de Fevereiro/2015 para o fechamento de um novo
Balancete de Verificação.
Os lançamentos Contábeis devem observar o método das partidas
dobradas.
MEU BALANCETE DE VERIFICAÇÃO
DÉBITO - Pagamento de Salário Janeiro 1.748,00
DÉBITO - Pagamento de FGTS Janeiro 152,00
DÉBITO - Pagamento de INSS Janeiro 617,50
CRÉDITO - Recebimento de Clientes via banco ref. NF 001 10.000,00
CRÉDITO - Vendas de serviços recebimento via Caixa ref. NF 002 2.000,00
DÉBITO - Compra de Cadeiras - Prazo - 30 dias 3.000,00
DÉBITO - Pagamento Fornecedor - Via Banco compra NF 035 2.000,00
DÉBITO - Pagamento através do caixa Energia Elétrica Janeiro/2015 2.000,00
DÉBITO - Pagamento através do caixa Fatura Água Janeiro/2015 1.000,00
DÉBITO - Pagamento parcela empréstimo - Parcela 01/05 1.000,00
CRÉDITO - Provisão das Despesas com Água no mês de Fevereiro/2015 900,00
CRÉDITO - Provisão das Despesas com Energia no mês de Fevereiro/2015 1.800,00
CRÉDITO - Salários a pagar 1.900,00
DÉBITO - INSS Retido dos empregados 152,00
CRÉDITO - FGTS sobre salários 152,00
CRÉDITO - INSS parte da empresa 465,50
TOTAL DÉBITO: 11669,50
TOTAL CRÉDITO: 17217,50
COMO DEU PRA PERCEBER TO ERRANDO BEM FEIO EM ALGUMA COISA, MAS AS PRINCIPAIS DÚVIDAS QUE ESTOU TENDO É: TEM ALGUM DADO QUE FICOU FALTANDO EU COLOCAR? OU A NATUREZA DAS MINHAS CONTAS ESTÃO ERRADAS? POR FAVOR ME AJUDEM COM ESSA QUESTÃO QUERO COMPREENDER QUAL É O ERRO DO MEU BALANCETE.
Desde já agradeço a atenção de vocês