ajuda com escrituração contabil

Estou contabilizando uma ME, optante pelo simples e nao estou sabendo onde estou errando, meu ativo esta com valor de 45.972,16 o passivo 52.816,99 a diferença é exatamente as despesas que esta na folha de pagto, como faço para acertar isso
desde ja muito obrigada

Boa Tarde Alete,



vc já fez o encerramento? essa diferença não é o resultado ( no caso prejuizo)?

Alete Elisabete Zuba

Na hora de fazer o lançamento de provisão desta folha, fez o lançamento de contra partida no salarios a pagar?

ex.:
D- Ordenados e Salarios (despesa)
C- Salarios a Pagar (passivo)

Diogo, boa tarde acho que voce pegou meu raciocínio, o valor total da minha folha de pagto sem o prolabore, esta provicionada D-Despesas salarios e C-Salarios a pagar(passivo)
so que tbem tem provissao de contrib confederativa, IRRF, e FGTS, que nao estao como despesas, a confederativa por exe. esta D-Passivo Sal a pagar
C-Sindicato a recolher tbem no passivo
e sao esse valores que estao provicionados que estao dando diferença no balanço

Alete Elisabete Zuba


Vamos la, o seu liquido de salario a pagar esta fechando com sua folha?

A contribuição confed. e o IRRF são descontos da folha então esta correto o lançamento usando o Salario a pagar como contra partida, já o FGTS é despesa.

um exemplo simples abaixo:

salario 1.000,00
irrf 15,00
inss 80,00
contribuição 20,00
FGTS 80,00

d: Salarios Despesa
c: Salarios a pagar Passivo 1.000,00

d: Salarios a pagar Passivo
c: IRRF a Recolher Passivo 15,00

d: Salarios a pagar Passivo
c: INSS a Recolher Passivo 80,00

d: Salarios a pagar Passivo
c: Contribuição a Recolher Passivo 20,00

d: FGTS Despesa
c: FGTS a Recolher Passivo 80,00

Espero que possa ajudar.

Boa tarde Diogo, fiz exatamente como descreveu acima, porem o total do meu ativo esta diferente do meu ativo e a diferença é exatamente as despesas, de salários, prolabore e fgts, se eu fizer o encerramento do mês na contabilidade, esse valor de despesas passa a aparecer no balanço como resultados acumulados e dai o balanço aparece correto, com ativo e passivo com o mesmo valor
Vc sabe me dizer se assim mesmo sera que esta correto agora
desde ja muito obrigada
att
Alete

Alete Elisabete Zuba

Sim está correto.

Apos o encerramento o resultado entra no se balanço como resultado acumulado, fechando assim ativo e passivo.

Muito obrigado pela ajuda Diogo

Agradecida
att
ALete