Pagamento de Ferias (Demissão)

Bom dia Pessoa!

Preciso de uma ajuda de vocês.
Na empresa onde trabalho, uma funcionária pediu demissão no período de férias. Ou seja, ela recebeu suas férias, e dois dias que estava em casa veio na empresa e solicitou sua demissão.
Porém, o departamento pessoal, não provisionou o pagamento dessas férias. E no resumo de demissão, ela lançou como desconto.
Como faço para contabilizar esse caso. Pois minha provisão esta a menor exatamente esse valor.

Desde já agradeço pela atenção;

oi, contabiliza -se

data: 27/11/2015
d: férias a pagar (passivo circulante\obrigações trabalhistas)
c: (-) reversão da despesa c/ provisão de ferias (*despesas operacionais\*despesas c/ pessoal)
valor referente reversão de férias...
$$$. <<< saldo da ficha razão

>> constituir-se nova provisão

dt. 30/11/2015
d: * despesa c/ provisão de férias c/ ** encargos sociais (*despesa operacional\*despesa c/ pessoal)
c: férias a pagar (idem acima)
vlr ref nova constituição de despesa c/ férias n/ data.
$$$ <<< valor após a formalização da rescisão de contrato de trabalho

* se o ajuste da provisão refere-se a pessoal ligado a atividade produtiva da empresa, então deve-se fazer os respectivos lançamentos no grupo e subgrupo de custos.
** encargos sociais, se a empresa não for enquadrada no simples nacional, deve-se acrescer o inss patronal + fgts, caso contrário somente deve-se acrescentar o valor do fgts.

tenha uma boa tarde e uma excelente semana!