Folha de Pagamento

Bom dia,
Estou com dúvida de como lançar a folha de pagamento, vocês poderiam por gentileza me dizer como são feitos os lançamento para determinada folha!?

Proventos:
Salarios (2.403,33)
Arredondamento (1,45)
Ajuda Vale Transporte (320,00)
TOTAL DE VENCIMENTOS: 2.724,78

Descontos:
Adiantamento (vale) (961,33)
Arred anterior (0,73)
Vale transporte (81,60)
Contrib assistencial (39,18)
Desc arredondamento (0,67)
INSS (192,27)
TOTAL DE DESCONTOS: 1.275,78

Bases
Base p/ calculo inss (2.403,33)
Base inss do segurado (2.403,33)
FGTS (192,26)
Base de calculo IRRF (2.211,06)
TOTAL LÍQUIDO: 1.449,00

Obrigada desde já

Natália,

Segue lançamentos
Proventos:
Salarios (2.403,33)
Arredondamento (1,45)
Ajuda Vale Transporte (320,00)

D - Despesas Salarios ( CR )
C - Salarios a pagar ( CR )

D - Despesas de Salario ( alguns abrem uma conta especifica para cada evento da folha, neste caso arrendondamento)
C - Salarios a pagar 1,45

D - Despesas c/ vale transporte
C - Salarios a pagar
* O vale transporte é pago em dinheiro? Atenção!!! ver link abaixo
http://www.guiatrabalhista.com.br/tematicas/vt_pecunia.htm


Descontos:
Adiantamento (vale) (961,33)
Arred anterior (0,73)
Vale transporte (81,60)
Contrib assistencial (39,18)
Desc arredondamento (0,67)
INSS (192,27)

D - Salarios a pagar
C - Adiantamento R$ 961,33

D - Salarios a pagar
C - Despesas c/ salarios 0,73 (CR)

D - Salarios a pagar
C - Despesas com vale transporte 81,60 ( CR )

D - Salarios a pagar
C - Contruição Assistencial a recolher ( PC )

D - Salarios a pgar
C - Desconto arrendondamento

D - Salarios a pagar
C - INSS a recolher ( PC )

D - INSS ( parte Empresa) CR
C - INSS a recolher

D - FGTS ( CR )
C - FGTS a recolher ( PC)

Esperto ter ajudado.

Muito obrigada Daniel, me ajudou muito.
Porém ainda me resta uma dúvida referente ao vale transporte.

Primeiro vou provisionar o valor do vale transporte correto?! que no caso fica a conta:
D: Despesas com Vale transporte (conta de resultado) - 320,00
C: Salarios a pagar - 320,00

Depois descontarei do salado do funcionario, que a conta é
D: Salarios a pagar - 81,60
C: Despesas com Vale transporte (conta de resultado) - 81,60

Com esses lançamentos, a conta de despesas com vale transporte fica com um saldo de 238,40 à DEBITO. Esta correto?

Ola Natália

Correto!!! Isso Mesmo!!

OK Daniel.
Muito obrigada pelos esclarecimentos.